平安中證A500紅利低波動交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同
平安中證A500紅利低波動交易型開放
式指數(shù)證券投資基金基金合同
基金管理人：平安基金管理有限公司
基金托管人：中國建設銀行股份有限公司
二零二五年八月
目錄
第一部分前言.................................................................................................................................1
第二部分釋義.................................................................................................................................4
第三部分基金的基本情況...........................................................................................................11
第四部分基金份額的發(fā)售...........................................................................................................13
第五部分基金備案.......................................................................................................................15
第六部分基金份額折算和變更登記............................................................................................17
第七部分基金份額的上市交易....................................................................................................18
第八部分基金份額的申購與贖回...............................................................................................20
第九部分基金合同當事人及權利義務.......................................................................................28
第十部分基金份額持有人大會...................................................................................................36
第十一部分基金管理人、基金托管人的更換條件和程序.......................................................45
第十二部分基金的托管...............................................................................................................48
第十三部分基金份額的登記.......................................................................................................49
第十四部分基金的投資...............................................................................................................51
第十五部分基金的財產(chǎn)...............................................................................................................60
第十六部分基金資產(chǎn)估值...........................................................................................................61
第十七部分基金費用與稅收.......................................................................................................68
第十八部分基金的收益與分配...................................................................................................70
第十九部分基金的會計與審計...................................................................................................72
第二十部分基金的信息披露.....................................................................................................73
第二十一部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.......................................................82
第二十二部分違約責任...............................................................................................................84
第二十三部分爭議的處理和適用的法律...................................................................................85
第二十四部分基金合同的效力...................................................................................................86
第二十五部分其他事項...............................................................................................................87
第二十六部分基金合同內(nèi)容摘要...............................................................................................88
第一部分前言
一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和原則
1、訂立本基金合同的目的是保護投資人合法權益，明確基金合同當事人的
權利義務，規(guī)范基金運作。
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和
國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管
理辦法》(以下簡稱“《運作辦法》”)、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管
理辦法》(以下簡稱“《銷售辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦
法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風
險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投
資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）
和其他有關法律法規(guī)。
3、訂立本基金合同的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護投資人合法權
益。
二、基金合同是規(guī)定基金合同當事人之間權利義務關系的基本法律文件，
其他與基金相關的涉及基金合同當事人之間權利義務關系的任何文件或表述，
如與基金合同有沖突，均以基金合同為準?；鸷贤斒氯税凑铡痘鸱ā贰?
基金合同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務。
基金合同的當事人包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人?；?
投資人自依本基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和本基金合同的
當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受。
三、平安中證A500紅利低波動交易型開放式指數(shù)證券投資基金由基金管理
人依照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委
員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)注冊。
中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場
前景做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財
產(chǎn)，但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。
投資者應當認真閱讀基金招募說明書、基金合同、基金產(chǎn)品資料概要等信
息披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風
險。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，
其內(nèi)容涉及界定基金合同當事人之間權利義務關系的，如與基金合同有沖突，
以基金合同為準。
五、本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同的內(nèi)容與屆時有效
的法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。
六、為對沖信用風險，本基金可能投資于信用衍生品。信用衍生品的投資
可能面臨流動性風險、償付風險以及價格波動風險等。具體請參見本基金招募
說明書關于“風險揭示”的相關內(nèi)容。
七、本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他僅投資于境內(nèi)市場股票的
基金所面臨的共同風險外，本基金還將面臨投資存托憑證的特殊風險，詳見本
基金招募說明書。
八、本基金因特殊情況（比如流動性不足等）導致本基金無法有效復制和
跟蹤標的指數(shù)時，為更好地實現(xiàn)基金的投資目標，本基金可能會少量投資于依
法發(fā)行上市的非成份股（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基
金投資的股票、存托憑證）。
九、本基金投資于科創(chuàng)板股票，會面臨科創(chuàng)板機制下因投資標的、市場制
度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風險，包括股價波動風險、流動性風險、退
市風險和投資集中風險等。
十、本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達約定
目標、指數(shù)編制機構停止服務、成份股停牌或退市等潛在風險，具體風險詳見
本基金招募說明書。
十一、投資者確認知曉并同意認/申購本基金基金份額的行為即視為同意履
行全力配合基金管理人穿透識別最終投資者（穿透識別標準以法律法規(guī)、自律
規(guī)則及相關開戶機構的要求為準，下同）的義務，如投資者拒絕配合基金管理
人進行穿透識別最終投資者的，基金管理人有權拒絕投資者的認/申購申請，認/
申購申請已經(jīng)確認的，基金管理人有權強制贖回相應的基金份額。
十二、基金份額持有人承諾其知悉《中華人民共和國反洗錢法》、《中國
人民銀行關于加強開戶管理及可疑交易報告后續(xù)控制措施的通知》、《金融機
構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《中國人民銀行關于落實執(zhí)行聯(lián)合國
安理會相關決議的通知》等反洗錢相關法律法規(guī)的規(guī)定，將嚴格遵守上述規(guī)定，
不會違反任何前述規(guī)定；承諾用于基金投資的資金來源不屬于違法犯罪所得及
其收益；承諾出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，積極履行反洗
錢職責，不借助本業(yè)務進行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動?；鸱蓊~持有人
承諾，其不屬于聯(lián)合國、中國有權機關或其他司法管轄區(qū)有權機關制裁名單內(nèi)
的企業(yè)或個人，不位于被聯(lián)合國、中國有權機關或其他司法管轄區(qū)有權機關制
裁的國家和地區(qū)。
第二部分釋義
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指平安中證A500紅利低波動交易型開放式指數(shù)證券投
資基金
2、基金管理人：指平安基金管理有限公司
3、基金托管人：指中國建設銀行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《平安中證A500紅利低波動交易型開放式
指數(shù)證券投資基金基金合同》及對本基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《平安中證
A500紅利低波動交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的
任何有效修訂和補充
6、招募說明書：指《平安中證A500紅利低波動交易型開放式指數(shù)證券投
資基金招募說明書》及其更新
7、基金份額發(fā)售公告：指《平安中證A500紅利低波動交易型開放式指數(shù)
證券投資基金基金份額發(fā)售公告》
8、基金產(chǎn)品資料概要：指《平安中證A500紅利低波動交易型開放式指數(shù)
證券投資基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
9、上市交易公告書：指《平安中證A500紅利低波動交易型開放式指數(shù)證
券投資基金上市交易公告書》
10、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文
件、司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、
通知等
11、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委
員會第五次會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委
員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第
十二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委
員會關于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民
共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
12、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日
實施的《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時
做出的修訂
13、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1
日實施的，并經(jīng)2020年3月20日中國證監(jiān)會《關于修改部分證券期貨規(guī)章的決
定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時
做出的修訂
14、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實
施的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
15、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年
10月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布
機關對其不時做出的修訂
16、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月22日頒布、同年2月1
日實施的《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布
機關對其不時做出的修訂
17、業(yè)務規(guī)則：指上海證券交易所、登記結算機構等相關機構發(fā)布的其他
相關規(guī)則及其不時做出的修訂
18、交易型開放式基金：指《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務
實施細則》定義的“交易型開放式指數(shù)基金”，簡稱“ETF（Exchange Traded
Fund）”
19、聯(lián)接基金：指將其絕大部分基金財產(chǎn)投資于本基金，緊密跟蹤標的指
數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放式運作方式的基金
20、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
21、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
22、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔
義務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
23、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然
人
24、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境
內(nèi)合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、
社會團體或其他組織
25、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機
構投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資
金進行境內(nèi)證券期貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機構投資者和人民
幣合格境外機構投資者
26、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
27、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投
資者
28、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份
額，辦理基金份額的申購、贖回等業(yè)務
29、銷售機構：指平安基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證
監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售
服務協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務的機構，包括發(fā)售代理機構、辦理本基金申購贖
回業(yè)務的申購贖回代理券商
30、發(fā)售代理機構：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，
由基金管理人指定的在募集期間代理本基金發(fā)售業(yè)務的機構
31、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更
所持基金份額銷售機構的操作
32、申購贖回代理券商：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條
件，基金管理人指定的辦理本基金申購、贖回業(yè)務的證券公司，又稱為代辦證
券公司
33、基金銷售網(wǎng)點：指直銷機構的直銷中心及代銷機構的代銷網(wǎng)點
34、登記結算業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)
容包括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、
清算和結算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過
戶等
35、登記結算機構：指辦理登記業(yè)務的機構。本基金的登記結算機構是中
國證券登記結算有限責任公司或基金管理人指定的其他機構
36、基金賬戶：指登記結算機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管
理人所管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
37、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條
件，基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面
確認的日期
38、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金
財產(chǎn)清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
39、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最
長不得超過3個月
40、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
41、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
42、T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請
的開放日
43、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)，n為自然數(shù)
44、開放日：指深圳證券交易所、上海證券交易所同時開放交易且為投資
人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
45、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
46、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同、招募說明書及相關
公告的規(guī)定申請購買基金份額的行為
47、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同、招募說明書及相關
公告的規(guī)定，以申購贖回清單規(guī)定的申購對價向基金管理人申請購買基金份額
的行為
48、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同、招募說明書
及相關公告規(guī)定的條件要求將基金份額兌換為申購贖回清單規(guī)定的贖回對價的
行為
49、申購贖回清單：指由基金管理人編制的用以公告申購對價、贖回對價
等信息的文件
50、申購對價：指投資人申購基金份額時，按基金合同和招募說明書規(guī)定
應交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額和/或其他對價
51、贖回對價：指投資人贖回基金份額時，基金管理人按基金合同和招募
說明書規(guī)定應交付給投資人的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額和/或其他對價
52、組合證券：指本基金標的指數(shù)所包含的全部或部分證券
53、標的指數(shù)：指中證指數(shù)有限公司編制并發(fā)布的中證A500紅利低波動指
數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更
54、現(xiàn)金替代：指申購或贖回過程中，投資人按基金合同和招募說明書的
規(guī)定，用于替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金
55、現(xiàn)金差額：指最小申購、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按T日收盤價計算的
最小申購、贖回單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差；投資人申購或贖回時
應支付或應獲得的現(xiàn)金差額根據(jù)最小申購、贖回單位對應的現(xiàn)金差額、申購或
贖回的基金份額數(shù)計算
56、現(xiàn)金替代退補款：指投資人支付的現(xiàn)金替代與基金購入被替代成份證
券的成本及相關費用的差額。若現(xiàn)金替代大于本基金購入被替代成份證券的成
本及相關費用，則本基金需向投資人退還差額，若現(xiàn)金替代小于本基金購入被
替代成份證券的成本及相關費用，則投資人需向本基金補繳差額
57、最小申購、贖回單位：指本基金申購份額、贖回份額的最低數(shù)量，投
資人申購、贖回的基金份額應為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍
58、基金份額參考凈值：指基金管理人或基金管理人委托其他機構在相關
證券交易所交易時間內(nèi)根據(jù)申購贖回清單和組合證券內(nèi)各只證券的實時成交數(shù)
據(jù)計算并發(fā)布的基金份額參考凈值，簡稱IOPV
59、預估現(xiàn)金部分：指為便于計算基金份額參考凈值及申購贖回代理券商
預先凍結申請申購、贖回的投資人的相應資金，由基金管理人計算并公布的現(xiàn)
金數(shù)值
60、元：指人民幣元
61、基金份額折算：指基金管理人根據(jù)基金合同規(guī)定在不改變投資者權益
的前提下將投資者的基金份額凈值及數(shù)量進行相應調(diào)整的行為
62、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、
銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的
節(jié)約
63、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應
收款項及其他資產(chǎn)的價值總和
64、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
65、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
66、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)
凈值和基金份額凈值的過程
67、貨幣市場工具：指現(xiàn)金；期限在1年以內(nèi)（含1年）的銀行存款、債
券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單；剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債
券、非金融企業(yè)債務融資工具、資產(chǎn)支持證券；中國證監(jiān)會、中國人民銀行認
可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具
68、信用衍生品：指符合證券交易所或銀行間市場相關業(yè)務規(guī)則，專門用
于管理信用風險的信用衍生工具
69、信用保護買方：亦稱信用保護購買方，指接受信用風險保護的一方
70、信用保護賣方：亦稱信用保護提供方，指提供信用風險保護的一方
71、信用衍生品名義本金：亦稱交易名義本金，指為信用衍生產(chǎn)品交易提
供信用風險保護的金額，各項支付和結算以此金額為計算基準
72、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性
報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管
人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
73、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無
法以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回
購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流
通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行
轉讓或交易的債券等
74、不可抗力：指本基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客
觀事件
75、轉融通證券出借業(yè)務：指基金以一定的費率通過證券交易所綜合業(yè)務
平臺向中國證券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期
歸還所借證券及相應權益補償并支付費用的業(yè)務
第三部分基金的基本情況
一、基金名稱
平安中證A500紅利低波動交易型開放式指數(shù)證券投資基金
二、基金的類別
股票型證券投資基金
三、基金的運作方式
交易型開放式
四、基金的投資目標
緊密跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
五、標的指數(shù)
本基金標的指數(shù)為中證A500紅利低波動指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動
之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定的情形除
外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理人應當自該情形發(fā)生之日起十個工
作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉換運作方式、與其他基金合并、
或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管
理人應按照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有
人利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。
若出現(xiàn)標的指數(shù)更名等對基金投資無實質(zhì)性影響的變更情形，則無需召開
基金份額持有人大會，基金管理人應與基金托管人協(xié)商一致后，在規(guī)定媒介上
公告。
六、基金的最低募集份額總額
本基金的最低募集份額總額為2億份。
七、基金份額發(fā)售面值和認購費用
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元。
本基金認購費率按招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要的規(guī)定執(zhí)行。
八、基金存續(xù)期限
不定期
九、發(fā)行聯(lián)接基金或增設新的份額類別
在不違反法律法規(guī)及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，
基金管理人可根據(jù)基金發(fā)展需要，募集并管理以本基金為目標ETF的聯(lián)接基
金，或為本基金增設新的份額類別，而無需召開基金份額持有人大會審議。
十、開通其他認購、申購、贖回等相關業(yè)務
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，
基金管理人可根據(jù)基金發(fā)展需要，開通場外認購、申購、贖回或其他上海證券
交易所、登記結算機構允許的認購、申購、贖回模式等相關業(yè)務并制定、公布
相應的交易規(guī)則，而無需召開基金份額持有人大會審議。
第四部分基金份額的發(fā)售
一、基金份額的發(fā)售時間、發(fā)售方式、發(fā)售對象
1、發(fā)售時間
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過3個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)
售公告。
2、發(fā)售方式
投資者可選擇網(wǎng)上現(xiàn)金認購、網(wǎng)下現(xiàn)金認購和網(wǎng)下股票認購三種方式認購
本基金。網(wǎng)上現(xiàn)金認購、網(wǎng)下現(xiàn)金認購和網(wǎng)下股票認購的具體安排詳見招募說
明書的相關規(guī)定。
網(wǎng)上現(xiàn)金認購是指投資者通過基金管理人指定的發(fā)售代理機構用上海證券
交易所網(wǎng)上系統(tǒng)以現(xiàn)金進行的認購。
網(wǎng)下現(xiàn)金認購是指投資者通過基金管理人和/或其指定的發(fā)售代理機構使用
證券交易所網(wǎng)上系統(tǒng)以外的系統(tǒng)以現(xiàn)金進行的認購。
網(wǎng)下股票認購是指投資者通過基金管理人和/或其指定的發(fā)售代理機構以股
票進行的認購。
投資人應當在基金管理人及其指定發(fā)售代理機構辦理基金發(fā)售業(yè)務的營業(yè)
場所，或者按基金管理人或發(fā)售代理機構提供的方式辦理基金份額的認購?；?
金管理人、發(fā)售代理機構辦理基金發(fā)售業(yè)務的具體情況和聯(lián)系方式，請參見基
金份額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站。
基金管理人可依據(jù)實際情況增減、變更發(fā)售代理機構，發(fā)售代理機構的具
體名單見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站。
若證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司對發(fā)售方式、發(fā)售場所有
所調(diào)整的，本基金將進行相應調(diào)整。
銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構
確實接收到認購申請。認購的確認以登記結算機構的確認結果為準。對于認購
申請及認購份額的確認情況，投資者應及時查詢并妥善行使合法權利。
3、發(fā)售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、
合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資
人。
二、基金份額的認購
1、認購費用
本基金的認購費率由基金管理人決定，并在招募說明書、基金產(chǎn)品資料概
要或相關公告中列示?；鹫J購費用不列入基金財產(chǎn)。
2、募集期資金與股票的處理方式
基金管理人應將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，網(wǎng)下股票認購募
集的股票按照交易所和登記結算機構的規(guī)則和流程辦理股票的凍結與過戶，募
集股票在凍結期間所產(chǎn)生的權益歸屬依據(jù)相關規(guī)則辦理。上述資金及網(wǎng)下股票
認購募集的股票在基金募集行為結束前任何人不得動用。
3、基金認購份額的計算
基金認購份額具體的計算方法在招募說明書中列示。
4、認購申請的確認
銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構
確實接收到認購申請。認購的確認以登記結算機構的確認結果以及基金合同生
效為準。對于認購申請及認購份額的確認情況，投資者應及時查詢并妥善行使
合法權利，否則，由此產(chǎn)生的任何損失由投資者自行承擔。
三、基金份額認購的限制
基金管理人可以對投資者的認購金額或數(shù)額進行限制，具體限制和處理方
法請參看招募說明書或相關公告。
四、基金認購的具體規(guī)定
投資人認購原則、認購時間安排、投資人認購應提交的文件和辦理的手續(xù)
等事項，由基金管理人根據(jù)相關法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定，在招募說明
書或基金份額發(fā)售公告中確定并披露。
第五部分基金備案
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億
份，基金募集金額（含網(wǎng)下股票認購所募集的股票按基金合同約定的估值方法
計算的價值）不少于2億元人民幣且基金認購人數(shù)不少于200人的條件下，基
金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，
并在10日內(nèi)聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向中國
證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取
得中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公
告?；鸸芾砣藨獙⒒鹉技陂g募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為
結束前，任何人不得動用。網(wǎng)下股票認購募集的股票按照交易所和登記結算機
構的規(guī)則和流程辦理股票的凍結與過戶，在基金募集行為結束前任何人不得動
用。
二、基金合同不能生效時募集資金及股票的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已交納的款項，并加計銀行
同期活期存款利息；已凍結的股票應根據(jù)交易所及登記結算機構相關規(guī)則予以
解凍，登記結算機構及發(fā)售代理機構將協(xié)助基金管理人完成相關資金和股票的
退還工作，基金管理人不承擔相關股票凍結期間交易價格波動的責任；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及發(fā)售代理機構不得請求報
酬?；鸸芾砣?、基金托管人及發(fā)售代理機構為基金募集支付之一切費用應由
各方各自承擔。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以
披露；連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應在10個工作日內(nèi)向中國
證監(jiān)會報告并提出解決方案，如持續(xù)運作、轉換運作方式、與其他基金合并或
者終止基金合同等，并在六個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決。
若屆時的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)生變化，上述規(guī)定被取消、更改或
補充時，則本基金可以參照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行。基金
合同另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
第六部分基金份額折算和變更登記
基金合同生效后，為提高交易便利，本基金可以進行份額折算。
一、基金份額折算的時間
基金管理人應事先確定基金份額折算日，并依照《信息披露辦法》的有關
規(guī)定公告。
二、基金份額折算的原則
基金份額折算由基金管理人向登記結算機構申請辦理，并由登記結算機構
進行基金份額的變更登記?；鸱蓊~折算的比例和具體安排見基金管理人屆時
發(fā)布的相關公告。
基金份額折算后，本基金的基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份
額數(shù)額將發(fā)生調(diào)整，但調(diào)整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總
額的比例不發(fā)生變化。基金份額折算對基金份額持有人的權益無實質(zhì)性影響
（因尾數(shù)處理而產(chǎn)生的損益不視為實質(zhì)性影響）。基金份額折算后，基金份額
持有人將按照折算后的基金份額享有權利并承擔義務。
如果基金份額折算過程中發(fā)生不可抗力等特殊情形，基金管理人可延遲辦
理基金份額折算。
三、基金份額折算的方法
基金份額折算的具體方法在份額折算公告中列示。
第七部分基金份額的上市交易
一、基金份額的上市
基金合同生效后，具備以下條件的，基金管理人可依據(jù)《上海證券交易所
證券投資基金上市規(guī)則》，向上海證券交易所申請基金份額上市：
1、基金場內(nèi)募集金額（含網(wǎng)下股票認購所募集的股票按基金合同約定的估
值方法計算的價值）不低于2億元；
2、本基金場內(nèi)份額持有人不少于1,000人；
3、法律法規(guī)或上海證券交易所規(guī)定的其他條件。
基金上市前，基金管理人應與上海證券交易所簽訂上市協(xié)議書?；皤@準
在上海證券交易所上市的，基金管理人應按照相關規(guī)定發(fā)布基金上市交易公告
書。
二、基金份額的上市交易
基金份額在上海證券交易所的上市交易，應遵照《上海證券交易所交易規(guī)
則》、《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》、《上海證券交易所交易型
開放式指數(shù)基金業(yè)務實施細則》等有關規(guī)定。
三、上市交易的停復牌和終止上市
基金份額在上海證券交易所上市后，如遇停復牌或終止上市的情形，按照
上海證券交易所的相關規(guī)定執(zhí)行。
四、基金份額參考凈值（IOPV）的計算與公告
基金管理人在每一個交易日開市前向上海證券交易所提供當日的申購贖回
清單。本基金基金份額參考凈值（IOPV）由基金管理人或基金管理人委托的機
構計算，并交由上海證券交易所發(fā)布，供投資者交易、申購、贖回基金份額時
參考。基金份額參考凈值（IOPV）的具體計算方法參見招募說明書。上海證券
交易所和基金管理人可以調(diào)整基金份額參考凈值計算公式、公告頻率或決定不
再披露IOPV，并予以公告。如上海證券交易所對基金份額參考凈值的計算方法
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
五、在不違反法律法規(guī)及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提
下，本基金可以申請在包括境外交易所在內(nèi)的其他交易場所上市交易，而無需
召開基金份額持有人大會審議。
六、法律法規(guī)、監(jiān)管部門、登記結算機構或上海證券交易所對基金上市交
易的規(guī)則等相關規(guī)定內(nèi)容進行調(diào)整的，本基金合同可相應予以修改，并按照新
規(guī)定執(zhí)行，且此項修改無須召開基金份額持有人大會。
七、若上海證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司增加了基金上市
交易的新功能，基金管理人可以在履行適當?shù)某绦蚝笤黾酉鄳δ?，而無需召
開基金份額持有人大會審議。
八、基金的轉型
當基金發(fā)生《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》規(guī)定的因不再具備
上市條件而被上海證券交易所終止上市的情形時，本基金將由交易型開放式基
金變更為跟蹤標的指數(shù)的非上市的開放式指數(shù)基金，無需召開基金份額持有人
大會。
若本基金變更為跟蹤標的指數(shù)的非上市的開放式指數(shù)基金，基金名稱變更
為“平安中證A500紅利低波動指數(shù)型證券投資基金”，本基金登記結算機構可
變更為平安基金管理有限公司，本基金涉及的上市交易、ETF基金特殊的申購
贖回規(guī)則、信息披露等有關內(nèi)容均不再適用。同時，基金的投資組合比例、投
資策略、投資限制、申購與贖回、基金費率、收益分配等相關內(nèi)容也將做相應
修改，上述變更無需經(jīng)基金份額持有人大會決議，基金管理人將按照監(jiān)管部門
要求履行適當程序后及時公告。
第八部分基金份額的申購與贖回
一、申購和贖回場所
本基金投資人應當通過申購贖回代理券商辦理基金申購、贖回業(yè)務的營業(yè)
場所或按申購贖回代理券商提供的其他方式辦理本基金的申購和贖回。
基金管理人在開始申購、贖回業(yè)務前公告申購贖回代理券商的名單，并可
依據(jù)實際情況變更申購贖回代理券商并在基金管理人網(wǎng)站公示。基金管理人在
確定、變更申購贖回代理券商名單時，均應事先報請上海證券交易所認可。
在法律法規(guī)、基金合同及未來條件允許的情況下，基金管理人直銷機構可
以開通申購贖回業(yè)務，具體業(yè)務的辦理時間及辦理方式基金管理人將另行公告。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交
易所、深圳證券交易所同時開放交易的正常交易日的交易時間，但基金管理人
根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或本基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時
除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場，證券/期貨交易所交易時
間變更或其他特殊情況或根據(jù)業(yè)務需要，基金管理人將視情況對前述開放日及
開放時間進行相應的調(diào)整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定
在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金合同生效后，基金管理人在滿足監(jiān)管要求的情況下，根據(jù)本基金運作
的需要決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業(yè)務辦理時間在申購開始公
告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務
辦理時間在贖回開始公告中規(guī)定。
本基金可在基金上市交易之前開始辦理申購及/或贖回。但在基金申請上市
期間，基金可暫停辦理申購、贖回業(yè)務。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應依照《信息披露辦法》
的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
三、申購與贖回的原則
1、“份額申購、份額贖回”原則，即申購和贖回均以份額申請；
2、本基金的申購對價、贖回對價包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額和/
或其他對價?；鸬纳曩弻r、贖回對價詳情請見申購贖回清單；
3、申購與贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N；
4、申購、贖回應遵守業(yè)務規(guī)則及其他相關規(guī)定；
5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾?
人必須依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)申購贖回代理券商或基金管理人規(guī)定的程序，在開放日的
具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提出申購或贖回的申請。
投資人交付申購對價，申購成立；登記結算機構確認申請時，申購生效。
投資人在提交贖回申請時有足夠的基金份額和現(xiàn)金，則贖回成立，登記結算機
構確認贖回時，贖回生效。投資人在提交申購申請時須按申購贖回清單的規(guī)定
備足申購對價，投資人在提交贖回申請時須持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金，
否則所提交的申購、贖回申請不成立。
2、申購和贖回申請的確認
本基金申購和贖回的確認適用業(yè)務規(guī)則的規(guī)定，具體在招募說明書中列示。
基金投資人申購、贖回申請在受理當日進行確認。如投資人未能提供符合
要求的申購對價，則申購申請不成立。如投資人持有的符合要求的基金份額不
足或未能根據(jù)要求準備足額的現(xiàn)金，或本基金投資組合內(nèi)不具備足額的符合要
求的贖回對價，或投資人提交的贖回申請超過基金管理人設定的當日凈贖回份
額上限、當日累計贖回份額上限、單個賬戶當日凈贖回份額上限或單個賬戶當
日累計贖回份額上限，則贖回申請不成立或失敗。
申購贖回代理券商對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而
僅代表申購贖回代理券商確實接收到該申請。申購、贖回的確認以登記結算機
構的確認結果為準。對于申購、贖回申請的確認情況，投資人應及時查詢并妥
善行使合法權利，否則，由此產(chǎn)生的任何損失由投資人自行承擔。
3、申購和贖回的清算交收與登記
本基金的申購和贖回的清算交收與登記規(guī)則詳見招募說明書規(guī)定。
投資者應按照本基金合同的約定和申購贖回代理券商的規(guī)定按時足額支付
應付的組合證券、現(xiàn)金差額、現(xiàn)金替代和現(xiàn)金替代退補款。因投資者原因?qū)е?
組合證券、現(xiàn)金差額、現(xiàn)金替代或現(xiàn)金替代退補款未能按時足額交收的，基金
管理人有權為基金的利益向該投資者追償，并要求其承擔由此導致的其他基金
份額持有人或基金資產(chǎn)的損失。
4、基金管理人、上海證券交易所和登記結算機構可在法律法規(guī)允許的范圍
內(nèi)，對基金份額持有人利益不存在實質(zhì)不利影響的前提下，對上述規(guī)則進行調(diào)
整，并在開始實施前按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上予以公告。
五、申購和贖回的數(shù)額限制
1、投資人申購、贖回的基金份額需為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍。最小
申購、贖回單位由基金管理人確定和調(diào)整，詳見本基金招募說明書或相關公告。
基金管理人可根據(jù)基金運作情況、市場變化以及投資者需求等因素對基金
的最小申購贖回單位進行調(diào)整，并在調(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關
規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2、基金管理人可以規(guī)定本基金當日申購份額及當日贖回份額上限，具體規(guī)
定詳見申購贖回清單。
3、基金管理人可以規(guī)定投資人每個交易賬戶的最低基金份額余額，具體規(guī)
定請參見招募說明書或相關公告。
4、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請
參見招募說明書或相關公告。
5、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，
基金管理人應當采取設定單一投資者申購份額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫停基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權
益。基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模
予以控制。具體見基金管理人相關公告。
6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購份額和贖回
份額的數(shù)量限制?；鸸芾砣吮仨氁勒铡缎畔⑴掇k法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒
介上公告（其中上述第2、3、4條可由基金管理人于前一交易日設定并在當日
基金申購贖回清單上公布，而不必在規(guī)定媒介上公告也無需報中國證監(jiān)會備
案）。
六、申購和贖回的對價和費用
1、本基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五
入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的基金份額的基金份額凈值
在當天收市后計算，并按照基金合同的約定進行公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適
當程序，可以適當延遲計算或披露。
2、申購對價、贖回對價的數(shù)額根據(jù)申購贖回清單和投資者申購、贖回的基
金份額數(shù)額確定。申購對價是指投資人申購基金份額時應交付的組合證券、現(xiàn)
金替代、現(xiàn)金差額和/或其他對價。贖回對價是指投資人贖回基金份額時，基金
管理人應交付給投資人的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額和/或其他對價。
3、申購贖回清單由基金管理人編制。T日的申購贖回清單在當日上海證券
交易所開市前公告。如遇特殊情況，可以適當延遲計算或公告。申購贖回清單
的內(nèi)容與格式詳見《招募說明書》。
4、投資者在申購或贖回本基金時，申購贖回代理券商可按照一定標準收取
傭金，其中包含證券/期貨交易所、登記結算機構等收取的相關費用，具體規(guī)定
詳見招募說明書。
5、基金管理人可以在不違反相關法律法規(guī)的情況下對基金份額凈值、申購
贖回清單計算和公告時間進行調(diào)整并提前公告。
七、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作、基金管理人無法受理或辦理基金份
額持有人的申購申請；
2、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日
基金資產(chǎn)凈值或無法進行證券交易；
3、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時；
4、基金管理人開市前因異常情況無法公布申購贖回清單、基金份額凈值或
者IOPV計算錯誤、申購贖回清單編制錯誤；
5、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益；
6、相關證券/期貨交易所、登記結算機構等因異常情況無法辦理申購；或
者指數(shù)編制機構、相關證券/期貨交易所等因異常情況使申購贖回清單無法編制
或編制不當。上述異常情況指無法預見并不可控制的情形，包括但不限于系統(tǒng)
故障、網(wǎng)絡故障、通訊故障、電力故障、數(shù)據(jù)錯誤等；
7、申請超過基金管理人設定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單一投
資者單日或單筆申購份額上限的；
8、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請；
9、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形；
10、法律法規(guī)、上海證券交易所規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第1、2、3、4、6、8、9、10項暫停申購情形之一且基金管理人
決定暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上
刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請全部或部分被拒絕，被拒絕的申購
對價將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購
業(yè)務的辦理。
在發(fā)生暫停申購或贖回的情形之一時，本基金的申購和贖回可能同時暫停。
八、暫停贖回或延緩支付贖回對價的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖
回對價：
1、因不可抗力導致基金管理人無法受理或辦理基金份額持有人的贖回申請；
2、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日
基金資產(chǎn)凈值或無法進行證券交易；
3、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時；
4、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受投資人的贖回申請；
5、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當延緩支付贖回對價或暫停接受基金贖回申請；
6、法律法規(guī)、上海證券交易所規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第4項以外情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回
對價時，基金管理人應按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已接受的贖回申請，基金管
理人應足額支付，基金份額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受
理部分予以撤銷，如暫時不能足額支付，未支付部分可延期支付。在暫停贖回
的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理并公告。
在發(fā)生暫停申購或贖回的情形之一時，本基金的申購和贖回可能同時暫停。
九、基金份額拆分與合并
基金成立后，在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，在履行適當程序后，本基金可實
施基金份額拆分或合并。
基金份額拆分或合并是在保持現(xiàn)有基金份額持有人資產(chǎn)總值不變的前提下，
改變基金份額凈值和持有基金份額的對應關系，是重新列示基金資產(chǎn)的一種方
式?；鸱蓊~拆分或合并對基金份額持有人的權益無實質(zhì)性影響。
十、其他申購贖回方式
1、ETF聯(lián)接基金是指將其絕大部分基金財產(chǎn)投資于跟蹤同一標的指數(shù)的
ETF，緊密跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放
式運作方式的基金。若本基金推出聯(lián)接基金（可能由基金管理人另行募集或由
基金管理人已管理的其他證券投資基金轉型而形成），本基金可根據(jù)實際情況
需要向本基金的聯(lián)接基金開通特殊申購，不收取申購費用。
2、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定且對基金份額持有人利益無實質(zhì)
性不利影響的情況下，調(diào)整基金申購贖回方式或申購贖回對價組成，并提前公
告。
3、在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，
基金管理人可以根據(jù)具體情況履行適當程序后開通本基金的場外申購贖回等業(yè)
務，場外申購贖回的具體辦理方式等相關事項屆時將另行公告。
4、在條件允許時，基金管理人可開放集合申購，即允許多個或單個投資者
集合其持有的組合證券或單券，共同構成最小申購、贖回單位或其整數(shù)倍，進
行申購。在不違反法律法規(guī)規(guī)定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響
的前提下，基金管理人有權制定集合申購業(yè)務的相關規(guī)則。
5、對于符合《特定機構投資者參與證券投資基金申購贖回業(yè)務指引》要求
的特定機構投資者，基金管理人可在不違反法律法規(guī)且對持有人利益無實質(zhì)性
不利影響的情況下，安排專門的申購方式，并于新的申購方式開始執(zhí)行前另行
公告。
6、基金管理人指定的代理機構可依據(jù)本基金合同開展其他服務，雙方需簽
訂書面委托代理協(xié)議。
7、在不違反法律法規(guī)及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，
基金管理人可以根據(jù)市場情況對上述申購和贖回的安排進行補充和調(diào)整，也可
采取其他合理的申購贖回方式，并在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)
定在規(guī)定媒介公告。
十一、基金份額的非交易過戶、凍結及解凍等其他業(yè)務
基金份額的登記結算機構可依據(jù)其業(yè)務規(guī)則，受理基金的非交易過戶、凍
結與解凍等業(yè)務，并收取一定的手續(xù)費用。
基金份額被凍結的，被凍結部分產(chǎn)生的權益一并凍結，被凍結部分份額仍
然參與收益分配。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的除外。
十二、基金份額的轉讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，如對存量基金份額持有人利益無實
質(zhì)性不利影響，基金管理人經(jīng)履行相關程序后可受理基金份額持有人通過中國
證監(jiān)會認可的證券交易所以外的交易場所或者交易方式進行份額轉讓的申請并
由登記結算機構辦理基金份額的過戶登記。基金管理人擬受理基金份額轉讓業(yè)
務的，將提前公告，基金份額持有人應根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務規(guī)則辦理基
金份額轉讓業(yè)務。
十三、基金清算交收與登記模式的調(diào)整或新增
本基金獲批后，若上海證券交易所和中國證券登記結算有限責任公司針對
跨市場交易型開放式指數(shù)證券投資基金調(diào)整現(xiàn)有的清算交收與登記模式或推出
新的清算交收與登記模式并引入新的申購、贖回方式，在履行適當程序后，本
基金管理人有權調(diào)整本基金的清算交收與登記模式及申購、贖回方式，或新增
本基金的清算交收與登記模式并引入新的申購、贖回方式，屆時將發(fā)布公告予
以披露并對本基金的招募說明書予以更新，無需召開基金份額持有人大會審議。
十四、基金推出新業(yè)務或服務
基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定且不影響基金份額持有人利益的情
況下，開通其他服務功能，并提前公告。
第九部分基金合同當事人及權利義務
一、基金管理人
（一）基金管理人簡況
名稱：平安基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)福田街道益田路5033號平安金融中心34層
法定代表人：羅春風
設立日期：2011年1月7日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可【2010】1917號
組織形式：有限責任公司（中外合資）
注冊資本：人民幣130,000萬元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：0755-22623179
（二）基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包
括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部
門，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記結算機構辦理基金登記
結算業(yè)務并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的
利益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資及轉
融通證券出借業(yè)務；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或
者實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券、期貨經(jīng)紀商或其他
為基金提供服務的外部機構，并與選擇的證券經(jīng)紀機構簽訂相關協(xié)議，就證券
經(jīng)紀機構應履行的異常交易監(jiān)控等職責進行約定；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申購、
贖回等業(yè)務規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包
括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分
別管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金
財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）編制并公告申購贖回清單，計算并披露基金凈值信息，確定基金份額
申購對價、贖回對價；
（9）采取適當合理的措施使計算基金份額認購價格、申購對價、贖回對價
的方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值
信息，確定基金份額申購、贖回的對價；
（10）按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回對價；
（11）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（12）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（13）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披
露及報告義務；
（14）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金
法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予
保密，不向他人泄露，但因監(jiān)管機構、司法機關等有權機關的要求，或向?qū)徲嫛?
法律等外部專業(yè)顧問提供的情況除外；
（15）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持
有人分配基金收益；
（16）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有
人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（17）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他
相關資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（18）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并
且保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有
關的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（19）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（20）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)
會并通知基金托管人；
（21）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合
法權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（22）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，
基金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額
持有人利益向基金托管人追償；
（23）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關
基金事務的行為承擔責任；
（24）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或?qū)嵤?
其他法律行為；
（25）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不
能生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存
款利息在基金募集期結束后30日內(nèi)退還基金認購人，登記結算機構及發(fā)售代理
機構將協(xié)助基金管理人完成相關資金和證券的退還工作；
（26）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（27）建立并保存基金份額持有人名冊；
（28）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金托管人
（一）基金托管人簡況
名稱：中國建設銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)金融大街25號
辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號院1號樓
法定代表人：張金良
成立時間：2004年9月17日
批準設立機關和批準設立文號：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會銀監(jiān)復【2004】
143號
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】12號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包
括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失
的情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包
括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同
的基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬
管理，保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金
財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，按照
《基金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另
有規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但應監(jiān)管機構、
司法機關等有權機關的要求，或因?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問提供服務需要提
供的情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額的基金份額凈
值；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，
說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；
如果基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是
否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記結算機構處接收并保存基金份額持有
人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益
和贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持
有人大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)
會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠
償責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的
義務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持
有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
三、基金份額持有人
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接
受，基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人
和《基金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有
人作為《基金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條
件。
每份基金份額具有同等的合法權益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權
利包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義
務包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信
息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購款項和認購股票、應付申購對價及法律法規(guī)和《基金合
同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）如實提供基金管理人和監(jiān)管機構依法要求提供的信息，以及不時地更
新和補充，并保證其真實性；
（10）遵守基金管理人、證券交易所、銷售機構和登記結算機構的相關交
易及業(yè)務規(guī)則；
（11）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
第十部分基金份額持有人大會
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權
代表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。就本部分所述基金份額持有人
大會事宜，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。若將來法
律法規(guī)對基金份額持有人大會另有規(guī)定的，以屆時有效的法律法規(guī)為準。
若以本基金為目標ETF且基金管理人與本基金相同的聯(lián)接基金的基金合同
生效，鑒于本基金和ETF聯(lián)接基金的相關性，ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人
可以憑所持有的ETF聯(lián)接基金的基金份額出席或者委派代表出席本基金的基金
份額持有人大會并參與表決。在計算參會份額和票數(shù)時，ETF聯(lián)接基金持有人
持有的享有表決權的參會份額數(shù)和表決票數(shù)為：在本基金基金份額持有人大會
的權益登記日，ETF聯(lián)接基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該持有人所持有的
ETF聯(lián)接基金份額占ETF聯(lián)接基金總份額的比例，計算結果按照四舍五入的方
法，保留到整數(shù)位。聯(lián)接基金折算為本基金后的每一參會份額和本基金的每一
參會份額擁有平等的投票權。
ETF聯(lián)接基金的基金管理人不應以ETF聯(lián)接基金的名義代表ETF聯(lián)接基金
的全體基金份額持有人以本基金的基金份額持有人的身份行使表決權，但可接
受ETF聯(lián)接基金的特定基金份額持有人的委托以ETF聯(lián)接基金的基金份額持有
人代理人的身份出席本基金的基金份額持有人大會并參與表決。
ETF聯(lián)接基金的基金管理人代表ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開
或召集本基金份額持有人大會的，須先遵照ETF聯(lián)接基金基金合同的約定召開
ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人大會，ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人大會決
定提議召開或召集本基金份額持有人大會的，由ETF聯(lián)接基金的基金管理人代
表ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金份額持有人大會。
本基金份額持有人大會不設日常機構。在本基金存續(xù)期內(nèi)，根據(jù)本基金的
運作需要，基金份額持有人大會可以增設日常機構，日常機構的設立與運作應
當根據(jù)相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定進行。
一、召開事由
1、除法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定的，當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，
應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》，《基金合同》另有約定的除外；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）終止基金上市，但因本基金不再具備上市條件而被上海證券交易所
終止上市的情形除外；
（11）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（12）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金
份額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項
書面要求召開基金份額持有人大會；
（13）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份
額持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修
改，不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（2）調(diào)整本基金的申購費率或變更收費方式；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（5）基金管理人、相關證券交易所和登記結算機構調(diào)整有關認購、申購、
贖回、交易、非交易過戶等業(yè)務的規(guī)則；
（6）履行適當程序后，基金推出新業(yè)務或服務；
（7）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
二、會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當
由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理
人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?
當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份
額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之
日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）
的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；?
金托管人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提
議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具
書面決定之日起60日內(nèi)召開，并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計
代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提
前30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會
的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
三、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在規(guī)定媒介
公告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其
聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理
人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應
另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。
基金管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表
決意見的計票效力。
四、基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)
管機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額
持有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)
場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金
合同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記
資料相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日
基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間
的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重
新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不
少于本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或大會公告載明的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址或
系統(tǒng)。通訊開會應以書面方式或大會公告載明的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金
托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按
照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管
理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分
之一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有
人所持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在
原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議
事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代
表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他
人代表出具表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他
人出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意
見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證
明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記結算機構記
錄相符。
3、在不違反法律法規(guī)和監(jiān)管機關規(guī)定的前提下，本基金的基金份額持有人
亦可采用其他非書面方式授權其代理人出席基金份額持有人大會并行使表決權；
在會議召開方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場方式或者以現(xiàn)場方式與非現(xiàn)場
方式相結合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和通訊方
式開會的程序進行?；鸱蓊~持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他
方式進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
五、議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大
修改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基
金合并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交
基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改
應當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和
公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未
能主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管
理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份
額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持
有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀?
席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓
名（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委
托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決
截止日期后2個工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公
證機關監(jiān)督下形成決議。
六、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須
以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)另有規(guī)定或
基金合同另有約定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、
終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提
交符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，
表面符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛
盾的視為棄權表決，但應當計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金
份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
七、計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由
基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基
金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉三名基金份額持有
人代表擔任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計票的效
力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有異
議，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進
行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重
新清點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基
金托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督
下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人
拒派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。
八、生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)
會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采
用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、
公證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有
人大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金
管理人、基金托管人均有約束力。
九、對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，本部分關于基金份
額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)定，凡是直接引
用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容
被取消或變更的或法律法規(guī)增加新的持有人大會機制的，基金管理人提前公告
后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整或補充，無需召開基金份額持有人大
會審議。
第十一部分基金管理人、基金托管人的更換條件和程序
一、基金管理人和基金托管人職責終止的情形
（一）基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
二、基金管理人和基金托管人的更換程序
（一）基金管理人的更換程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金管理人職責終止的，原基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管
理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7、審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果
予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費由基金財產(chǎn)承擔；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金托管人職責終止的，原基金托管人應當妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務資料，及時向臨時基金托管人或新任基金托管人辦理基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。
新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7、審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果
予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費由基金財產(chǎn)承擔。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
三、新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任基金托
管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基
金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出
對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼
續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照本基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托
管費。
四、本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關
內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直
接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
第十二部分基金的托管
基金托管人和基金管理人按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定
訂立托管協(xié)議。
訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保
管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權
利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
第十三部分基金份額的登記
一、基金份額的登記結算業(yè)務
本基金的登記結算業(yè)務指基金份額的登記、存管、結算及相關業(yè)務。
二、基金登記結算業(yè)務辦理機構
本基金的登記結算業(yè)務由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的
機構辦理?；鸸芾砣宋衅渌麢C構辦理本基金登記結算業(yè)務的，應與有關機
構簽訂委托代理協(xié)議，以明確基金管理人和代理機構在登記結算業(yè)務中的權利
和義務，保護基金份額持有人的合法權益。本基金的登記結算業(yè)務由中國證券
登記結算有限責任公司負責辦理。
三、基金登記結算機構的權利
基金登記結算機構享有以下權利：
1、取得登記費；
2、建立和管理投資者基金賬戶；
3、保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等；
4、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對登記結算業(yè)務的辦理時間進行調(diào)整，并依
照有關規(guī)定于開始實施前在規(guī)定媒介上公告；
5、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
四、基金登記結算機構的義務
基金登記結算機構承擔以下義務：
1、配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金份額的登記結算業(yè)務；
2、嚴格按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的條件辦理本基金份額的登記結
算業(yè)務；
3、妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明
細等數(shù)據(jù)備份至中國證監(jiān)會認定的機構。其保存期限自基金賬戶銷戶之日起不
得少于20年；
4、對基金份額持有人的基金賬戶信息負有保密義務，因違反該保密義務對
投資者或基金帶來的損失，須承擔相應的賠償責任，但司法強制檢查情形及法
律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形除外；
5、按《基金合同》及招募說明書規(guī)定為投資者辦理非交易過戶業(yè)務、提供
其他必要的服務；
6、接受基金管理人的監(jiān)督；
7、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
第十四部分基金的投資
一、投資目標
緊密跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
二、投資范圍
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股（含存托憑證）。
為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金還可投資于非成份股（包括主板、科創(chuàng)板、
創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、存托憑證）、衍生工具（股指
期貨、國債期貨、股票期權）、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)
債券、公司債券、次級債券、可轉換債券、分離交易可轉換債券、可交換債券、
中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、地方政府債券、政府支持機構債券、
政府支持債券）、資產(chǎn)支持證券、信用衍生品、債券回購、銀行存款（包括協(xié)
議存款、定期存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、貨幣市場工具、現(xiàn)金等，以
及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國證監(jiān)會
的相關規(guī)定。
本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于中證A500紅利低波動指數(shù)的成份股
及其備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)
的80%。每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納的
交易保證金后，應當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金?，F(xiàn)金不包括結算備付
金、存出保證金、應收申購款等。股指期貨、國債期貨、股票期權合約的投資
比例遵循國家相關法律法規(guī)。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金變更投資品種的投資比例限制，基金
管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
1、股票投資策略
本基金采用完全復制法，即按照標的指數(shù)的成份股的構成及其權重構建指
數(shù)化投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權重的變動進行相應的調(diào)整。
因特殊情況（比如流動性不足等）導致本基金無法有效復制和跟蹤標的指
數(shù)時，基金管理人可使用其他合理方法進行適當?shù)奶娲?。特殊情況包括但不限
于以下情形：（1）法律法規(guī)的限制；（2）標的指數(shù)成份股流動性嚴重不足；
（3）標的指數(shù)的成份股長期停牌；（4）其它合理原因?qū)е卤净鸸芾砣藢?
的指數(shù)的跟蹤構成嚴重制約等。
在正常情況下，本基金力爭控制投資組合的凈值增長率與業(yè)績比較基準之
間的預期日均跟蹤偏離度的絕對值小于0.2%，預期年化跟蹤誤差不超過2%。
如因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整等其他原因，導致基金日均跟蹤偏離度和跟蹤誤差
變大，基金管理人應采取合理措施，避免日均跟蹤偏離度和跟蹤誤差的進一步
擴大。
如果標的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨停牌或退市風險，且指數(shù)編制
機構暫未作出調(diào)整的，基金管理人應當按照基金份額持有人利益優(yōu)先原則，履
行內(nèi)部決策程序后及時對相關成份股進行調(diào)整。
當指數(shù)編制方法變更、成份股發(fā)生變更、成份股權重由于自由流通量調(diào)整
而發(fā)生變化、成份股派發(fā)現(xiàn)金股息、配股及增發(fā)、股票長期停牌、市場流動性
不足等情況發(fā)生時，基金管理人將對投資組合進行優(yōu)化，盡量降低跟蹤誤差。
2、存托憑證投資策略
本基金在綜合考慮預期收益、風險、流動性等因素的基礎上，根據(jù)審慎原
則合理參與存托憑證的投資，以更好地跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤
誤差的最小化。
3、債券投資策略
本基金密切關注國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟走勢與我國財政、貨幣政策動向，預測未
來利率變動走勢，自上而下地確定投資組合久期，并結合信用分析等自下而上
的個券選擇方法構建債券投資組合，配置能夠提供穩(wěn)定收益的債券資產(chǎn)。
4、股指期貨投資策略
本基金根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，參與股指期貨交易。
本基金參與股指期貨投資時機和數(shù)量的決策建立在對證券市場總體行情的
判斷和組合風險收益分析的基礎上?；鸸芾砣藢⒏鶕?jù)宏觀經(jīng)濟因素、政策及
法規(guī)因素和資本市場因素，結合定性和定量方法，確定投資時機?；鸸芾砣?
將結合股票投資的總體規(guī)模，以及中國證監(jiān)會的相關限定和要求，確定參與股
指期貨交易的投資比例。
5、國債期貨投資策略
國債期貨作為利率衍生品的一種，有助于管理債券組合的久期、流動性和
風險水平。基金管理人將按照相關法律法規(guī)的規(guī)定，根據(jù)風險管理的原則，以
套期保值為目的，結合對宏觀經(jīng)濟形勢和政策趨勢的判斷、對債券市場進行定
性和定量分析。構建量化分析體系，對國債期貨和現(xiàn)貨基差、國債期貨的流動
性、波動水平、套期保值的有效性等指標進行跟蹤監(jiān)控。國債期貨相關投資遵
循法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的規(guī)定。
6、股票期權投資策略
本基金將按照風險管理的原則，以套期保值為主要目的參與股票期權交易。
本基金將結合投資目標、比例限制、風險收益特征以及法律法規(guī)的相關限定和
要求，確定參與股票期權交易的投資時機和投資比例。
若相關法律法規(guī)發(fā)生變化時，基金管理人股票期權投資管理從其最新規(guī)定，
以符合上述法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化。未來如法律法規(guī)或監(jiān)管機構允許基金
投資其他期權品種，本基金將在履行適當程序后，納入投資范圍并制定相應投
資策略。
7、資產(chǎn)支持證券投資策略
本基金管理人通過考量宏觀經(jīng)濟形勢、提前償還率、違約率、資產(chǎn)池結構
以及資產(chǎn)池資產(chǎn)所在行業(yè)景氣情況等因素，預判資產(chǎn)池未來現(xiàn)金流變動。研究
標的證券發(fā)行條款，預測提前償還率變化對標的證券平均久期及收益率曲線的
影響，同時密切關注流動性變化對標的證券收益率的影響，在嚴格控制信用風
險暴露程度的前提下，通過信用研究和流動性管理，選擇風險調(diào)整后收益較高
的品種進行投資。
8、信用衍生品投資策略
本基金將適當投資信用衍生品及其掛鉤債券，以在控制信用風險的前提下
提高組合投資收益。在進行信用衍生品投資時，本基金按照風險管理的原則，
以風險對沖為目的，參與信用衍生品交易，轉移信用衍生品所掛鉤債券的信用
風險，改善組合的風險收益特性。收益率方面，將通過分析信用衍生品和掛鉤
債券的合成收益率，選擇具備一定信用利差的信用衍生品及其掛鉤債券進行投
資，并確定信用衍生品及其掛鉤債券的投資金額與期限。本基金僅投資于符合
證券交易所或銀行間市場相關業(yè)務規(guī)則的信用衍生工具。
9、可轉換債券及可交換債券投資策略
可轉換債券和可交換債券兼具權益類證券與固定收益類證券的特性，本基
金將選擇正股基本面優(yōu)良，具有較高上漲潛力的可轉換債券和可交換債券進行
投資，并綜合研究此類含權債券的純債價值和轉股價值，純債價值方面綜合考
慮票面利率、久期、信用資質(zhì)、發(fā)行主體財務狀況及公司治理等因素；轉股價
值方面仔細開展對正股的價值分析，包括估值水平、盈利能力及未來盈利預期。
此外還需結合對含權條款的研究，綜合判斷內(nèi)含期權的價值。
10、融資與轉融通證券出借業(yè)務投資策略
本基金將在充分考慮風險和收益特征的基礎上，審慎參與融資和轉融通證
券出借業(yè)務。本基金將基于對市場行情和組合風險收益的分析，確定投資時機、
標的證券以及投資比例。本基金將根據(jù)市場情況、投資者類型和結構、本基金
的歷史申贖情況、出借證券流動性情況等因素，合理確定出借證券的范圍和品
類。若相關融資及轉融通證券出借業(yè)務法律法規(guī)發(fā)生變化，本基金將從其最新
規(guī)定，以符合上述法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化。
未來，隨著證券市場投資工具的發(fā)展和豐富，在履行適當程序后，本基金
可相應調(diào)整和更新相關投資策略，并在招募說明書更新中公告。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈
值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（3）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（4）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（6）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證
券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，
應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（7）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（8）本基金若參與股指期貨交易，依據(jù)下列標準建構組合：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)
（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過本基
金持有的股票總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（9）本基金若參與國債期貨交易，應當符合下列投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的30%；
3）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投
資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)
（不含質(zhì)押式回購）等；
（10）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權合約需繳納
的交易保證金后，應當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金。其中，現(xiàn)金不包括
結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（11）本基金的基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（12）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票
與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務，應當符合以下要求：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日
以上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
2）參與轉融通證券出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的
30%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權
平均計算；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)
凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理
人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性
受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品；不持有合約類
信用衍生品；本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保
護債券面值的100%；本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本
金合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；因證券市場波動、期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合
上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在3個月內(nèi)進行調(diào)整；
（16）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（17）基金因未平倉的股票期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購股票期權的，應持有足額標的證券；開倉賣
出認沽期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期
權保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的股票期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%。其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限
制。
除上述第（6）、（13）、（14）、（15）、（16）項情形之外，因證券市
場波動、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)
整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不
符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國
證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金投資不符合第（13）項規(guī)定的，基金管理人不得新增轉融通
證券出借業(yè)務。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效
之日起開始。
如果法律法規(guī)對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為
準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過
三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事
項進行審查。
若將來法律、行政法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關規(guī)定發(fā)生修改或變更，致使本
款前述約定的投資禁止行為被修改或取消，基金管理人在依法履行相應程序
后，本基金可相應調(diào)整禁止行為規(guī)定。
五、業(yè)績比較基準
本基金的業(yè)績比較基準為標的指數(shù)收益率，即中證A500紅利低波動指數(shù)收
益率。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動
之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定的情形除
外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理人應當自該情形發(fā)生之日起十個工
作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉換運作方式、與其他基金合
并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管
理人應按照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有
人利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。
若出現(xiàn)標的指數(shù)更名等對基金投資無實質(zhì)性影響的變更情形，則無需召開
基金份額持有人大會，基金管理人應與基金托管人協(xié)商一致后，在規(guī)定媒介上
公告。
六、風險收益特征
本基金為股票型基金，其預期風險與預期收益高于混合型基金、債券型基
金與貨幣市場基金。同時本基金為交易型開放式指數(shù)基金，主要采用完全復制
法跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)以及標的指數(shù)所代表的股票相似的風險
收益特征。
七、基金管理人代表基金行使股東或債權人權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權人權利，保
護基金份額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三
人牟取任何不當利益。
第十五部分基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收款
項及其他資產(chǎn)的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券
賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金
托管人、基金銷售機構和基金登記結算機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)
賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人、基金銷售機構、證券經(jīng)紀機
構的財產(chǎn)，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登記結算機
構、基金銷售機構、證券經(jīng)紀機構以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其
債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規(guī)和
《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等
原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)
所產(chǎn)生的債權，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作
不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔
的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
第十六部分基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值信息的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、債券、衍生工具和銀行存款本息、應收款項、信用衍
生品、資產(chǎn)支持證券、其它投資等資產(chǎn)及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)
會計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值日
有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調(diào)整地應用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值
計量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明
估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調(diào)整，確
定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價
值為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或
使用的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該
限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債
所產(chǎn)生的溢價或折價。
2、對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可
利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價
值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入
值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
3、如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估
值進行調(diào)整并確定公允價值。
四、估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生
重大變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的
市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機
構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變
化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三
方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方
估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估
值；
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實
際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或
推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。回
售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行
估值；
（4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的
含轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行
凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值；
（6）對于交易所未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定
其公允價值。
（7）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基
準服務機構可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍以
及公允價值存在重大不確定性的相關提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商一
致后，可采用價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估
值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對于銀行間市場上含權固定收益品
種，按照第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦
估值全價估值；對于銀行間市場上含投資者回售權的固定收益品種，行使回售
權的，在回售登記日至實際收款日期間按照第三方估值基準服務機構提供的相
應品種的唯一估值全價或推薦估值全價估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險
變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟陌凑?
長待償期所對應的價格進行估值。
對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價
值。
4、本基金投資期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結
算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價
估值。
5、存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款按實際利率法逐日確認利息收入。
6、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
7、基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的，應參照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)
會的相關規(guī)定進行估值，確保估值的公允性。
8、本基金投資股票期權，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
9、信用衍生品按第三方估值基準服務機構提供的當日的估值價格進行估值，
但管理人依法應當承擔的估值責任不因委托而免除；選定的第三方估值基準服
務機構未提供估值價格的，依照有關法律法規(guī)及《企業(yè)會計準則》要求采用合
理估值技術確定公允價值。
10、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
11、稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅
金，本基金將按權責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)?
致基金實際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調(diào)整日或
實際支付日進行相應的估值調(diào)整。
12、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
13、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，
基金管理人向基金托管人出具蓋章的書面說明后，按照基金管理人對基金資產(chǎn)
凈值的計算結果對外予以公布。
五、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份
額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣?
可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。
基金管理人應每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額的基金份額凈值，
并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或本基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值
后，將基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金
管理人對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估
值的準確性、及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯
誤時，視為基金份額凈值估值錯誤。
本基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記結算機構、
或銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，
過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下
述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、
數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承
擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，
由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，
并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應
賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值
錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环?
還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美?
當事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部
分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得
的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記結算機構交易數(shù)據(jù)的，
由基金登記結算機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）基金份額凈值計算錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理
人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%
時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人
利益的原則進行協(xié)商。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同認定的其它情形。
八、基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進
行復核?；鸸芾砣藨诿總€估值日計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值
并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發(fā)送給基金管理
人，由基金管理人對基金凈值信息按約定予以公布。
九、特殊情況的處理方法
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第12項進行估值時，所造成的
誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、登記結算公司、指數(shù)編
制機構、第三方估值基準服務機構等機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原因，基金管理人
和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯
誤或因上述原因未能及時更正的，由此造成的基金份額凈值計算錯誤，基金管
理人和基金托管人免除賠償責任，但基金管理人、基金托管人應當積極采取必
要的措施消除或減輕由此造成的影響。
第十七部分基金費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用，但法律法規(guī)、中國證
監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
4、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券、期貨、股票期權、信用衍生品等交易費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、基金的上市初費及年費、登記結算費用、IOPV計算與發(fā)布費用、收益
分配中發(fā)生的費用；
9、基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其
他費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.5%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.5%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初5個工作日內(nèi)、按照指定
的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)
假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應
進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.1%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.1%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初5個工作日內(nèi)、按照指定
的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)
假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應
進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
上述“一、基金費用的種類”中除管理費、托管費之外的其他費用，根據(jù)
有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人
從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、指數(shù)許可使用費
指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，不得從基金財產(chǎn)中列支；
4、《基金合同》生效前的相關費用；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
四、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)
執(zhí)行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其
他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
第十八部分基金的收益與分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動損益后的余
額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式采用現(xiàn)金分紅；
2、每一基金份額享有同等分配權；
3、在符合以下有關基金分紅條件的情形下，基金管理人可以根據(jù)實際情況
進行收益分配，具體分配方案以屆時的公告為準：
（1）本基金可每季度最后一個交易日對基金相對業(yè)績比較基準的超額收益
率或基金的可供分配利潤進行評價，收益評價日核定的基金累計報酬率超過業(yè)
績比較基準同期累計報酬率或者基金可供分配利潤金額大于0元時，基金管理
人可進行收益分配，累計報酬率計算方式詳見招募說明書；若《基金合同》生
效不滿3個月可不進行收益分配；
（2）當基金收益分配根據(jù)基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率決定時，基
于本基金的特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分配后基金份
額凈值有可能低于面值；當基金收益分配根據(jù)基金可供分配利潤金額決定時，
本基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的基金
份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、在符合上述基金分紅條件的前提下，本基金可每季度進行1次收益分配；
5、在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商一致并履行適當程序后基金管理人可調(diào)整基金收益的分配原則；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。證券交易所或基金登記結
算機構對收益分配另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比
例、分配方式等內(nèi)容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。
第十九部分基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會
計年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定條件的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務
報表進行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更
換會計師事務所需按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
第二十部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦
法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定?；鸱蓊~在
上海證券交易所上市交易，基金信息披露義務人應當根據(jù)證券交易所的自律管
理規(guī)則披露基金信息。相關法律法規(guī)關于信息披露的披露方式、披露內(nèi)容、登
載媒介、報備方式等規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有
人大會的基金份額持有人及其日常機構（如有）等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定
的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法
律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確
性、完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金
信息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及
《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，
并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開
披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基
金信息披露義務人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以
中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民
幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概
要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確
基金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金
投資者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息
披露及基金份額持有人服務等內(nèi)容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的
信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書
并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少
每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運
作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大
變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在
規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變
更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新
基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的三日前，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公告
登載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概
要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要
登載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應當同時將《基金合同》、
基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在
基金份額發(fā)售的三日前登載在規(guī)定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基
金合同》生效公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回且未上市交易前，
基金管理人應當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈
值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回或上市交易后，基金管理人應當在不晚
于每個交易/開放日的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披
露交易/開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露
半年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）申購贖回清單
在開始辦理基金份額申購或者贖回之后，基金管理人應當在每個開放日，
通過規(guī)定網(wǎng)站、申購贖回代理券商或其他媒介公告當日的申購贖回清單。
（六）基金份額上市交易公告書
基金份額獲準在證券交易所上市交易的，基金管理人應當在基金份額上市
交易的三個工作日前，將基金份額上市交易公告書登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基
金份額上市交易公告書提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金份額折算日公告、基金份額折算結果公告
基金管理人確定基金份額折算日后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定將基
金份額折算日公告登載于規(guī)定媒介上。
基金份額進行折算并由登記結算機構完成基金份額的變更登記后，基金管
理人應將基金份額折算結果公告登載于規(guī)定媒介上。
（八）基金份額申購、贖回對價
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金
份額申購、贖回對價的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在
基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
（九）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將
年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基
金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定條
件的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，
將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、
中期報告或者年度報告。
本基金在基金年度報告及中期報告中應披露其持有的流通受限證券總額、
流通受限證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的流通受限證券明細。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情
形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者
決策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、
報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形
除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風險分析等。
（十）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當依照《信息披露辦法》的
有關規(guī)定編制臨時報告書，并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格
產(chǎn)生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記結算機構，基金改聘會計
師事務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制
人變更；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門
負責人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之
三十；
11、涉及基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受
到重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金
托管業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率
發(fā)生變更；
16、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金停牌、復牌或終止上市交易；
19、本基金實施基金份額折算；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請或延緩支
付贖回對價；
21、調(diào)整最小申購贖回單位、申購贖回方式及申購對價、贖回對價組成；
22、調(diào)整基金份額類別的設置；
23、本基金推出新業(yè)務或服務；
24、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項；
25、本基金變更標的指數(shù)；
26、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的
價格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（十一）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的
消息可能對基金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基
金份額持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開
澄清，并將有關情況立即報告基金上市交易的證券交易所。
（十二）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公
告。
（十三）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)
進行清算并作出清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（十四）基金投資資產(chǎn)支持證券的信息披露
基金管理人應在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總
額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明
細?；鸸芾砣藨诨鸺径葓蟾嬷信镀涑钟械馁Y產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支
持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序
的前10名資產(chǎn)支持證券明細。
（十五）基金投資股指期貨的信息披露
基金管理人需按照法規(guī)要求在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告
和招募說明書（更新）等文件中披露股指期貨交易情況，包括交易政策、持倉
情況、損益情況、風險指標等，并充分揭示股指期貨交易對基金總體風險的影
響以及是否符合既定的交易政策和交易目標等。
（十六）基金投資國債期貨的信息披露
基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明
書（更新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益
情況、風險指標等，并充分揭示國債期貨交易對本基金總體風險的影響以及是
否符合既定的交易政策和交易目標。
（十七）基金投資股票期權的信息披露
基金管理人應當在定期信息披露文件中披露參與股票期權交易的有關情況，
包括投資政策、持倉情況、損益情況、風險指標、估值方法等，并充分揭示股
票期權交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標。
（十八）基金投資非公開發(fā)行股票的信息披露
基金管理人應在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)
會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以
及總成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
（十九）基金參與融資及轉融通證券出借交易的信息披露
基金管理人應在基金季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說
明書（更新）等文件中披露參與融資和轉融通證券出借交易情況，包括投資策
略、業(yè)務開展情況、損益情況、風險及其管理情況等，并就報告期內(nèi)因參與轉
融通證券出借業(yè)務發(fā)生的重大關聯(lián)交易事項做詳細說明。
（二十）基金投資信用衍生品的信息披露
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書
（更新）等文件中披露信用衍生品的投資情況，包括投資策略、持倉情況等，
并充分揭示投資信用衍生品對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資目
標及策略。
（二十一）基金投資存托憑證的信息披露
本基金投資存托憑證的信息披露依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（二十二）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門
及高級管理人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信
息披露內(nèi)容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的
約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回
清單、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告
等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子
確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基
金信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需
要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介和基金上市
交易的證券交易所網(wǎng)站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當
一致。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的
專業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后
10年。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投
資者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影
響基金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質(zhì)量。具體要求應當
符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，
該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律
法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所和基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查
閱、復制。
八、當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金
相關信息：
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
交易時；
3、基金合同約定的暫停估值的情形；
4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
第二十一部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)
規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理
人和基金托管人同意并履行適當程序后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外
的因素致使標的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定的情形除外）、
指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進
行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會
的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定條件的注冊會計師、律師以及中國
證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對清算報告
進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定條件的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意
見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中
國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小
組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報
刊上。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
第二十二部分違約責任
一、基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造
成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)
或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅
限于直接損失。但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的
規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、在沒有過錯的情況下，基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行
使或不行使其投資權而造成的損失等。
二、在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下，《基金合同》能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人
在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措
施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失
擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
三、由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是
未能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但是因為前述原因無法更正的，由此造成基金財產(chǎn)
或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基
金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
第二十三部分爭議的處理和適用的法律
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切
爭議，如不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決的，任何一方應當將爭議提交中國
國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在
北京市，仲裁裁決是終局性的并對相關各方均有約束力，仲裁費用由敗訴方承
擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法
權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，在此不包括香港、澳門
特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。
第二十四部分基金合同的效力
《基金合同》是約定基金合同當事人之間權利義務關系的法律文件。
1、《基金合同》經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方加蓋公章以及雙方法定代
表人或授權代表簽字或蓋章并在募集結束后經(jīng)基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基
金備案手續(xù)，并經(jīng)中國證監(jiān)會書面確認后生效。
2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)
會備案并公告之日止。
3、《基金合同》自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額
持有人在內(nèi)的《基金合同》各方當事人具有同等的法律約束力。
4、《基金合同》正本一式3份，除上報有關監(jiān)管機構1份外，基金管理人、
基金托管人各持有1份，每份具有同等的法律效力。
5、《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售
機構的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
第二十五部分其他事項
《基金合同》如有未盡事宜，由《基金合同》當事人各方按有關法律法規(guī)
協(xié)商解決。
第二十六部分基金合同內(nèi)容摘要
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務
（一）基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包
括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部
門，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記結算機構辦理基金登記
結算業(yè)務并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的
利益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資及轉
融通證券出借業(yè)務；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或
者實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券、期貨經(jīng)紀商或其他
為基金提供服務的外部機構，并與選擇的證券經(jīng)紀機構簽訂相關協(xié)議，就證券
經(jīng)紀機構應履行的異常交易監(jiān)控等職責進行約定；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申購、
贖回等業(yè)務規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包
括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分
別管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金
財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）編制并公告申購贖回清單，計算并披露基金凈值信息，確定基金份額
申購對價、贖回對價；
（9）采取適當合理的措施使計算基金份額認購價格、申購對價、贖回對價
的方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值
信息，確定基金份額申購、贖回的對價；
（10）按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回對價；
（11）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（12）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（13）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披
露及報告義務；
（14）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金
法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予
保密，不向他人泄露，但因監(jiān)管機構、司法機關等有權機關的要求，或向?qū)徲嫛?
法律等外部專業(yè)顧問提供的情況除外；
（15）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持
有人分配基金收益；
（16）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有
人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（17）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他
相關資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（18）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并
且保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有
關的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（19）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（20）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)
會并通知基金托管人；
（21）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合
法權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（22）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，
基金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額
持有人利益向基金托管人追償；
（23）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關
基金事務的行為承擔責任；
（24）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或?qū)嵤?
其他法律行為；
（25）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不
能生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存
款利息在基金募集期結束后30日內(nèi)退還基金認購人，登記結算機構及發(fā)售代理
機構將協(xié)助基金管理人完成相關資金和證券的退還工作；
（26）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（27）建立并保存基金份額持有人名冊；
（28）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二）基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包
括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失
的情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包
括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確保基金財產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同
的基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬
管理，保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金
財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，按照
《基金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另
有規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但應監(jiān)管機構、
司法機關等有權機關的要求，或因?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問提供服務需要提
供的情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額的基金份額凈
值；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，
說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；
如果基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是
否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記結算機構處接收并保存基金份額持有
人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益
和贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持
有人大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)
會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠
償責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的
義務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持
有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金份額持有人的權利和義務
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接
受，基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人
和《基金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有
人作為《基金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條
件。
每份基金份額具有同等的合法權益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權
利包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義
務包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信
息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購款項和認購股票、應付申購對價及法律法規(guī)和《基金合
同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）如實提供基金管理人和監(jiān)管機構依法要求提供的信息，以及不時地更
新和補充，并保證其真實性；
（10）遵守基金管理人、證券交易所、銷售機構和登記結算機構的相關交
易及業(yè)務規(guī)則；
（11）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權
代表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。就本部分所述基金份額持有人
大會事宜，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。若將來法
律法規(guī)對基金份額持有人大會另有規(guī)定的，以屆時有效的法律法規(guī)為準。
若以本基金為目標ETF且基金管理人與本基金相同的聯(lián)接基金的基金合同
生效，鑒于本基金和ETF聯(lián)接基金的相關性，ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人
可以憑所持有的ETF聯(lián)接基金的基金份額出席或者委派代表出席本基金的基金
份額持有人大會并參與表決。在計算參會份額和票數(shù)時，ETF聯(lián)接基金持有人
持有的享有表決權的參會份額數(shù)和表決票數(shù)為：在本基金基金份額持有人大會
的權益登記日，ETF聯(lián)接基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該持有人所持有的
ETF聯(lián)接基金份額占ETF聯(lián)接基金總份額的比例，計算結果按照四舍五入的方
法，保留到整數(shù)位。聯(lián)接基金折算為本基金后的每一參會份額和本基金的每一
參會份額擁有平等的投票權。
ETF聯(lián)接基金的基金管理人不應以ETF聯(lián)接基金的名義代表ETF聯(lián)接基金
的全體基金份額持有人以本基金的基金份額持有人的身份行使表決權，但可接
受ETF聯(lián)接基金的特定基金份額持有人的委托以ETF聯(lián)接基金的基金份額持有
人代理人的身份出席本基金的基金份額持有人大會并參與表決。
ETF聯(lián)接基金的基金管理人代表ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開
或召集本基金份額持有人大會的，須先遵照ETF聯(lián)接基金基金合同的約定召開
ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人大會，ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人大會決
定提議召開或召集本基金份額持有人大會的，由ETF聯(lián)接基金的基金管理人代
表ETF聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金份額持有人大會。
本基金份額持有人大會不設日常機構。在本基金存續(xù)期內(nèi)，根據(jù)本基金的
運作需要，基金份額持有人大會可以增設日常機構，日常機構的設立與運作應
當根據(jù)相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定進行。
（一）召開事由
1、除法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定的，當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，
應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》，《基金合同》另有約定的除外；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）終止基金上市，但因本基金不再具備上市條件而被上海證券交易所
終止上市的情形除外；
（11）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（12）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金
份額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項
書面要求召開基金份額持有人大會；
（13）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份
額持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修
改，不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收?。?
（2）調(diào)整本基金的申購費率或變更收費方式；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（5）基金管理人、相關證券交易所和登記結算機構調(diào)整有關認購、申購、
贖回、交易、非交易過戶等業(yè)務的規(guī)則；
（6）履行適當程序后，基金推出新業(yè)務或服務；
（7）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當
由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理
人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?
當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份
額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之
日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）
的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；?
金托管人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提
議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具
書面決定之日起60日內(nèi)召開，并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計
代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提
前30日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會
的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在規(guī)定媒介
公告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其
聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理
人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應
另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。
基金管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表
決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)
管機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額
持有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力。現(xiàn)
場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金
合同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記
資料相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日
基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間
的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重
新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不
少于本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或大會公告載明的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址或
系統(tǒng)。通訊開會應以書面方式或大會公告載明的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連
續(xù)公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金
托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按
照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管
理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有人
所持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原
公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事
項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表
三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他人
代表出具表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他
人出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意
見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證
明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記結算機構記
錄相符。
3、在不違反法律法規(guī)和監(jiān)管機關規(guī)定的前提下，本基金的基金份額持有人
亦可采用其他非書面方式授權其代理人出席基金份額持有人大會并行使表決權；
在會議召開方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場方式或者以現(xiàn)場方式與非現(xiàn)場
方式相結合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和通訊方
式開會的程序進行。基金份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他
方式進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大
修改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基
金合并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交
基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改
應當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確
定和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大
會決議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代
表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基
金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基
金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份
額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司?
不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的
效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓
名（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委
托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決
截止日期后2個工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公
證機關監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須
以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)另有規(guī)定或
基金合同另有約定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、
終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提
交符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，
表面符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛
盾的視為棄權表決，但應當計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金
份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由
基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基
金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉三名基金份額持有
人代表擔任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計票的效
力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有異
議，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進
行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重
新清點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基
金托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督
下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋?
拒派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)
會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采
用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、
公證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有
人大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金
管理人、基金托管人均有約束力。
（九）對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，本部分關于基金
份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)定，凡是直接
引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)
容被取消或變更的或法律法規(guī)增加新的持有人大會機制的，基金管理人提前公
告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整或補充，無需召開基金份額持有人
大會審議。
三、基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式采用現(xiàn)金分紅；
2、每一基金份額享有同等分配權；
3、在符合以下有關基金分紅條件的情形下，基金管理人可以根據(jù)實際情況
進行收益分配，具體分配方案以屆時的公告為準：
（1）本基金可每季度最后一個交易日對基金相對業(yè)績比較基準的超額收益
率或基金的可供分配利潤進行評價，收益評價日核定的基金累計報酬率超過業(yè)
績比較基準同期累計報酬率或者基金可供分配利潤金額大于0元時，基金管理
人可進行收益分配，累計報酬率計算方式詳見招募說明書；若《基金合同》生
效不滿3個月可不進行收益分配；
（2）當基金收益分配根據(jù)基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率決定時，基
于本基金的特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分配后基金份
額凈值有可能低于面值；當基金收益分配根據(jù)基金可供分配利潤金額決定時，
本基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的基金
份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、在符合上述基金分紅條件的前提下，本基金可每季度進行1次收益分配；
5、在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商一致并履行適當程序后基金管理人可調(diào)整基金收益的分配原則；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。證券交易所或基金登記
結算機構對收益分配另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
四、與基金財產(chǎn)管理、運用有關費用的提取、支付方式與比例
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用，但法律法規(guī)、中國證
監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
4、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券、期貨、股票期權、信用衍生品等交易費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、基金的上市初費及年費、登記結算費用、IOPV計算與發(fā)布費用、收益
分配中發(fā)生的費用；
9、基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其
他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.5%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.5%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初5個工作日內(nèi)、按照指定
的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)
假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應
進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.1%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.1%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初5個工作日內(nèi)、按照指定
的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)
假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應
進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
上述“（一）基金費用的種類”中除管理費、托管費之外的其他費用，根
據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管
人從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制
（一）投資范圍
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股（含存托憑證）。
為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金還可投資于非成份股（包括主板、科創(chuàng)
板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、存托憑證）、衍生工具
（股指期貨、國債期貨、股票期權）、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債
券、企業(yè)債券、公司債券、次級債券、可轉換債券、分離交易可轉換債券、可
交換債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、地方政府債券、政府支持
機構債券、政府支持債券）、資產(chǎn)支持證券、信用衍生品、債券回購、銀行存
款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、貨幣市場工具、
現(xiàn)金等，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合
中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。
本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于中證A500紅利低波動指數(shù)的成份
股及其備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資
產(chǎn)的80%。每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納
的交易保證金后，應當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金。現(xiàn)金不包括結算備
付金、存出保證金、應收申購款等。股指期貨、國債期貨、股票期權合約的投
資比例遵循國家相關法律法規(guī)。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金變更投資品種的投資比例限制，基金
管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈
值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（3）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（4）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（6）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證
券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，
應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（7）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（8）本基金若參與股指期貨交易，依據(jù)下列標準建構組合：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)
（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過本基
金持有的股票總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（9）本基金若參與國債期貨交易，應當符合下列投資限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的30%；
3）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投
資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)
（不含質(zhì)押式回購）等；
（10）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權合約需繳納
的交易保證金后，應當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金。其中，現(xiàn)金不包括
結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（11）本基金的基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（12）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票
與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務，應當符合以下要求：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日
以上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
2）參與轉融通證券出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的
30%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權
平均計算；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)
凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理
人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性
受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品；不持有合約類
信用衍生品；本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保
護債券面值的100%；本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本
金合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；因證券市場波動、期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合
上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在3個月內(nèi)進行調(diào)整；
（16）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（17）基金因未平倉的股票期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購股票期權的，應持有足額標的證券；開倉賣
出認沽期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期
權保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的股票期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%。其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限
制。
除上述第（6）、（13）、（14）、（15）、（16）項情形之外，因證券市
場波動、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)
整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不
符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國
證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金投資不符合第（13）項規(guī)定的，基金管理人不得新增轉融通
證券出借業(yè)務。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效
之日起開始。
如果法律法規(guī)對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當
程序后，則本基金投資不再受相關限制。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過
三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事
項進行審查。
若將來法律、行政法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關規(guī)定發(fā)生修改或變更，致使本
款前述約定的投資禁止行為被修改或取消，基金管理人在依法履行相應程序
后，本基金可相應調(diào)整禁止行為規(guī)定。
六、基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式
（一）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
（二）估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生
重大變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的
市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機
構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變
化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三
方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方
估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估
值；
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實
際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或
推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；?
售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行
估值；
（4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的
含轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行
凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值；
（6）對于交易所未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定
其公允價值。
（7）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基
準服務機構可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍以
及公允價值存在重大不確定性的相關提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商一
致后，可采用價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估
值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對于銀行間市場上含權固定收益品
種，按照第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦
估值全價估值；對于銀行間市場上含投資者回售權的固定收益品種，行使回售
權的，在回售登記日至實際收款日期間按照第三方估值基準服務機構提供的相
應品種的唯一估值全價或推薦估值全價估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險
變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟陌凑?
長待償期所對應的價格進行估值。
對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價
值。
4、本基金投資期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結
算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價
估值。
5、存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款按實際利率法逐日確認利息收入。
6、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
7、基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的，應參照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)
會的相關規(guī)定進行估值，確保估值的公允性。
8、本基金投資股票期權，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
9、信用衍生品按第三方估值基準服務機構提供的當日的估值價格進行估值，
但管理人依法應當承擔的估值責任不因委托而免除；選定的第三方估值基準服
務機構未提供估值價格的，依照有關法律法規(guī)及《企業(yè)會計準則》要求采用合
理估值技術確定公允價值。
10、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
11、稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅
金，本基金將按權責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)?
致基金實際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調(diào)整日或
實際支付日進行相應的估值調(diào)整。
12、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
13、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，
基金管理人向基金托管人出具蓋章的書面說明后，按照基金管理人對基金資產(chǎn)
凈值的計算結果對外予以公布。
（三）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回且未上市交易前，
基金管理人應當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈
值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回或上市交易后，基金管理人應當在不晚
于每個交易/開放日的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披
露交易/開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露
半年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
七、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)
規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理
人和基金托管人同意并履行適當程序后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外
的因素致使標的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定的情形除外）、
指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進
行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會
的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定條件的注冊會計師、律師以及中國
證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對清算報告
進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定條件的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意
見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中
國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小
組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報
刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
八、爭議解決方式
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切
爭議，如不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決的，任何一方應當將爭議提交中國
國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在
北京市，仲裁裁決是終局性的并對相關各方均有約束力，仲裁費用由敗訴方承
擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法
權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，在此不包括香港、澳門
特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。
九、基金合同存放地和投資人取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機
構的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
平安中證A500紅利低波動交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同.pdf