大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
大成多元配置三個月持有期混合型
基金中基金（ETF-FOF）
托管協(xié)議
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：恒豐銀行股份有限公司
二〇二五年九月
大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
目錄
一、托管協(xié)議當事人...............................................................................................................................1
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋..........................................................................................2
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..............................................................................3
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查..........................................................................................9
五、基金財產(chǎn)保管.................................................................................................................................10
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行............................................................................................................13
七、交易及清算交收安排....................................................................................................................17
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算....................................................................................................19
九、基金收益分配.................................................................................................................................27
十、基金信息披露.................................................................................................................................28
十一、基金費用.....................................................................................................................................30
十二、基金份額持有人名冊的保管....................................................................................................32
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存........................................................................................................32
十四、基金托管人和基金管理人的更換............................................................................................33
十五、禁止行為.....................................................................................................................................35
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算............................................................................36
十七、違約責任和責任劃分................................................................................................................38
十八、適用法律與爭議解決方式........................................................................................................39
十九、托管協(xié)議的效力........................................................................................................................39
二十、托管協(xié)議的簽訂........................................................................................................................40
大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
鑒于大成基金管理有限公司（以下簡稱“大成基金”）是一家依照中國法律合法成立并
有效存續(xù)的有限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于恒豐銀行股份有限公司（以下簡稱“恒豐銀行”）是一家依照中國法律合法成立并
有效存續(xù)的機構(gòu)，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于大成基金為大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）的基金管理
人，恒豐銀行為大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）的基金托管人；
為明確大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）基金管理人和基金托
管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人(或簡稱“管理人”)
名稱：大成基金管理有限公司
住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道1236號大成基金總部大廈5層、27-33層
法定代表人：吳慶斌
設(shè)立日期：1999年4月12日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1999】
10號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：貳億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：0755-83183388
（二）基金托管人(或簡稱“托管人”)
名稱：恒豐銀行股份有限公司
住所：山東省濟南市歷下區(qū)濼源大街8號
聯(lián)系地址：上海市黃浦區(qū)開平路88號16樓
法定代表人：辛樹人
成立時間：2003年2月27日
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2014]204號
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
組織形式：股份有限公司
注冊資本：1112.09629836億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集
證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機
構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦
法》）、《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第
7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》
（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金運作指引第2號——基金
中基金指引》、《大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）基金合同》（以
下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)法律、法規(guī)制定。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，確保基金財
產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所有術(shù)語與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。
（五）若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說明
書的規(guī)定。
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍
進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金主要投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投資基金（以下簡稱
“證券投資基金”，包含公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金（以下簡稱“公募REITs”）、QDII
基金、香港互認基金、商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF，下同）及其他經(jīng)中國證監(jiān)
會依法核準或注冊的基金）、國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（包含主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他
中國證監(jiān)會允許上市的股票及存托憑證）、內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制允許買賣
的香港證券市場證券（包括股票和ETF，簡稱“港股通標的證券”）、債券（包含國債、金
融債、企業(yè)債、公司債、地方政府債、政府支持債券、政府支持機構(gòu)債、次級債、可轉(zhuǎn)換債
券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券（含超短期融資
券）等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具及法律法規(guī)或中
國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資比例進
行監(jiān)督。
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比例為：
本基金投資于證券投資基金的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中投資于交易型開放
式指數(shù)證券投資基金（包括QDII、黃金、商品期貨等交易型開放式指數(shù)證券投資基金，以下
簡稱“ETF”）的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%。
本基金投資于權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的60%，投資于港股通股票的資產(chǎn)不超
過股票資產(chǎn)的50%；保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，
其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。權(quán)益類資產(chǎn)包括股票、股票型基
金以及權(quán)益類混合型基金。權(quán)益類混合型基金指至少滿足以下一條標準的混合型基金：（1）
基金合同約定投資股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；（2）基金最近4期季度報告中
披露的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%。
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如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，
可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
1）本基金投資于證券投資基金的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中投資于ETF的比
例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%。本基金投資于權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的60%，
投資于港股通股票的資產(chǎn)不超過股票資產(chǎn)的50%。
其中，計入上述權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個條件之一：
①基金合同約定股票資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合型基金；
②根據(jù)基金披露的定期報告，最近四個季度中任一季度股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)比例均不低
于60%的混合型基金。
2）本基金持有單只基金，其市值不高于本基金資產(chǎn)凈值的20%，且不得持有其他基金
中基金；
3）本基金應(yīng)當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券；
其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
4）除ETF聯(lián)接基金外，本基金管理人管理的全部基金持有單只證券投資基金的比例
不超過該被投資證券投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資證券投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期
報告披露的規(guī)模為準；
5）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應(yīng)當不少于1年，最近定期報告披露
的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當不低于1億元；
6）本基金投資于封閉運作基金、定期開放基金等流通受限基金的，不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10%；
7）本基金不得持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認
定的其他基金份額；
8）本基金投資于貨幣市場基金的比例不得超過基金資產(chǎn)的15%；
9）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含證券投資基金，同一家公司在境內(nèi)和香港市
場同時上市的A+H股合并計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
10）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含證券投資基金，同一
家公司在境內(nèi)和香港市場同時上市的A+H股合并計算），不超過該證券的10％；
11）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10％；
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12）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
13）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證
券規(guī)模的10％；
14）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超
過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
15）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)
支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個
月內(nèi)予以全部賣出；
16）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
17）本基金的基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
18）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%。因證
券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合本
條規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
19）本基金管理人管理的全部開放式基金(包括開放式基金以及處于開放期的定期開放
基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基
金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可
流通股票的30%；
20）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
21）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票進行，與境內(nèi)上市交易的
股票合并計算；
22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資限制。
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述第
（2）、（4）項的，基金管理人應(yīng)當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊
情形除外；對于除第（2）、（4）項外的其他比例限制，因證券市場波動、上市公司合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的（除上
述第（3）、（15）、（18）、（20）項外），基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，
但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
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的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行
為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他
基金份額，但中國證監(jiān)會認可或批準的特殊基金中基金除外；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，本基金投資則不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關(guān)聯(lián)投資限制
進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
5、本基金參與銀行間市場交易，由基金管理人決定銀行間市場交易對手的名單，并按
照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴
格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手；基金管理人在銀行間市場進行
現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該交易對手所適用的交易結(jié)算方式進行
交易。基金托管人不對本基金參與銀行間市場交易的交易對手和交易結(jié)算方式進行監(jiān)控。如
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基金管理人在基金首次投資銀行間債券市場之前仍未向基金托管人提供銀行間債券市場交
易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。
6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，明確基金投資
流通受限證券的比例，制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動性風險、法律風
險和操作風險等各種風險?；鹜泄苋藢鸸芾砣耸欠褡袷叵嚓P(guān)制度、流動性風險處置預(yù)
案以及相關(guān)投資額度和比例等的情況進行監(jiān)督。
（2）此處流通受限證券與上文所述的流動性受限資產(chǎn)并不完全一致，包括經(jīng)中國證監(jiān)
會批準的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可
交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回
購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金管理人
董事會批準的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度?；鹜顿Y非公開
發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預(yù)案。上述資料應(yīng)
包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令前將上述資料書面發(fā)至基金托管人，保證基金托
管人有足夠的時間進行審核。基金托管人應(yīng)在收到上述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他
雙方認可的方式進行確認。
（4）基金投資非公開發(fā)行的流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法
律法規(guī)要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證
券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的
比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付時間等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上
述信息的真實、完整，并于擬執(zhí)行投資指令前將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托
管人有足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題的通
知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信
息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受
限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部
門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)
拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人無過錯的不承擔責
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任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金
托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔相應(yīng)責任。
7、本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能
力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金的基金管理人根據(jù)相應(yīng)規(guī)則確定存款銀行，本
基金投資存款銀行以外的銀行存款出現(xiàn)由于存款銀行信用風險而造成的損失時由相關(guān)責任
人進行賠償。基金托管人不對本基金投資銀行存款的存款銀行進行監(jiān)控。
8、基金如參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當遵守審慎經(jīng)營原則，配備技術(shù)系
統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制
風險?；鹜泄苋藢饏⑴c轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的投資比例進行監(jiān)督和復(fù)核。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料（需基金管理人主動提供）中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進
行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反法律法規(guī)、《基金合同》、
本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收
到通知后應(yīng)在下一個工作日前及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或
舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾?
人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；?
管理人應(yīng)賠償因其違反法律法規(guī)、行業(yè)自律性規(guī)定或《基金合同》或本托管協(xié)議及其他有關(guān)
規(guī)定而致使投資者和基金托管人遭受的損失。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管人
發(fā)現(xiàn)該投資指令違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當拒絕執(zhí)行，立即
通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基金
托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反有關(guān)法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當立即通知基金
管理人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金托
管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管
理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基
金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基
金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相
關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基
金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限
期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函，說明
違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時
對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管
理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真
實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能
在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
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五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、證券/期貨經(jīng)紀商（以下或稱“證券/
期貨經(jīng)紀機構(gòu)”）的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的有效指令，不得自行運用、處
分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬
戶?；鸸芾砣?、基金托管人、證券經(jīng)紀商三方應(yīng)簽訂三方存管協(xié)議。證券經(jīng)紀商根據(jù)相關(guān)
法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立相關(guān)證券資金賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其
他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理、獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與
有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，基金管理人可開通網(wǎng)銀查詢或者咨詢基金托管
人資金是否到賬，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金管理人應(yīng)及時采取措施進
行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金的損失，基金托
管人應(yīng)當予以必要的協(xié)助，在及時履行通知職責后對此不承擔相應(yīng)責任。
（二）募集資金的驗證
募集期內(nèi)銷售機構(gòu)按銷售與服務(wù)協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理人在具有托管資
格的商業(yè)銀行開設(shè)的大成基金管理有限公司基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
基金管理人按照法律法規(guī)的反洗錢要求，對投資人及其資金來源履行必要的反洗錢合規(guī)審查
工作。基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基
金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含
2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部
資金劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文
件。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款事宜。
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（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人、基金或基金托管人與基金聯(lián)名等監(jiān)管部門要求的名義，在其
營業(yè)機構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金的現(xiàn)金資產(chǎn)。該賬戶的開設(shè)和管理由基金托管人承擔。
本基金除證券交易所場內(nèi)交易以外的貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資產(chǎn)托管專戶進
行。
資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾?
人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基
金業(yè)務(wù)以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合人民幣銀行結(jié)算賬戶管理、利率管理等相關(guān)監(jiān)管法規(guī)要求。
（四）基金證券賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限公司上海分公
司/深圳分公司/北京分公司開設(shè)證券賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行
本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
（五）證券資金賬戶的開立和管理
1、基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及協(xié)議約定在選定的證券經(jīng)紀商處為本基金開立證券
資金賬戶，用于辦理本基金在證券交易所進行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算備付金
和交易保證金的收取按照代理證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
2、基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立證券資金
賬戶，并按照該營業(yè)網(wǎng)點開戶的流程和要求，簽訂相關(guān)的協(xié)議。證券資金賬戶與基金托管賬
戶建立第三方存管關(guān)系。
（六）債券托管賬戶的開立和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆
借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結(jié)
算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶和資
金結(jié)算專戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清算。
（七）存款投資賬戶的開立和管理
基金財產(chǎn)開展定期存款等銀行存款投資前，基金管理人應(yīng)以基金名義開立銀行存款賬戶，
該賬戶僅限向托管賬戶劃撥存款本金及利息資金。開戶時基金管理人須向存款銀行預(yù)留基金
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托管人印鑒，如基金托管人需變更預(yù)留印鑒，基金管理人應(yīng)通知并配合存款銀行辦理變更手
續(xù)。對于任何的定期存款投資，基金管理人都必須和存款機構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方
的權(quán)利和義務(wù)，該協(xié)議作為劃款指令附件。協(xié)議中必須有如下明確條款：“存款證實書不得
被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項
必須劃至托管資金賬戶（明確戶名、開戶行、賬號等），不得劃入其他任何賬戶?！比缍ㄆ?
存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。在取得存款證
實書后，基金托管人保管證實書原件?；鹜泄苋巳〉么婵钭C實書原件后，僅負責對存款證
實書原件進行保管，不承擔存款證實書對應(yīng)存款的本金及收益的安全。存款行對所開立的存
款證實書的真實性負責。
基金管理人應(yīng)按照雙方約定，事先向基金托管人提供辦理開戶、存入、支取、變更等存
款業(yè)務(wù)所需的經(jīng)辦人員身份證明信息等材料。如需在存款銀行開通網(wǎng)上銀行、電話銀行、手
機銀行等功能，需經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方確認同意。
如需停止使用銀行存款賬戶，基金管理人應(yīng)聯(lián)系基金托管人及時辦理銷戶手續(xù)。
（八）其他賬戶的開設(shè)和管理
在本協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)助基金托管人根
據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管
理。
（九）存款證實書等實物證券的保管
基金管理人應(yīng)將基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券交由基金托管人保管。屬于基金托管人實
際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的毀損、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托
管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際有效控制或保管的證券不承擔保管責任。
基金投資銀行存款的，由存款銀行向基金管理人開具存款證實書，基金管理人與基金托
管人應(yīng)遵守以下特別約定：
1、基金財產(chǎn)在開展銀行存款投資業(yè)務(wù)前，基金管理人應(yīng)根據(jù)基金托管人的要求，提供
辦理存款證實書出入庫手續(xù)所需的經(jīng)辦人員身份信息等相關(guān)材料。如基金托管人對相關(guān)材料
有異議，應(yīng)及時書面通知基金管理人，基金托管人有權(quán)拒絕辦理并不承擔相應(yīng)責任，基金管
理人應(yīng)采取措施核實并更正信息。
2、基金管理人應(yīng)通知存款銀行及時與基金托管人辦理存款證實書入庫保管手續(xù)。如存
款證實書要素與存款協(xié)議不符，在基金管理人與存款銀行核實更正前，基金托管人有權(quán)拒絕
辦理入庫手續(xù)，應(yīng)及時書面通知基金管理人。因發(fā)生自然災(zāi)害等不可抗力情況導致入庫延誤
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的，基金管理人應(yīng)及時向基金托管人書面說明，并采取措施積極推動存款證實書入庫，在完
成入庫前，由存款證實書持有方履行保管責任。
3、存款到期前，基金管理人應(yīng)及時與基金托管人辦理存款證實書出庫手續(xù)。如需提前
支取，基金管理人應(yīng)出具提前支取說明函。如需部分提前支取，應(yīng)辦理存款證實書置換，置
換后新存款證實書除金額、編號、存款證實書開具日期外，其他核心要素與原存款證實書一
致。
4、存款到期后，如因自然災(zāi)害等不可抗力導致無法正常辦理存款證實書出庫手續(xù)的，
基金管理人應(yīng)在與存款銀行的存款協(xié)議中就上述情況作出相應(yīng)安排，并明確存款銀行應(yīng)將支
取后的存款本息全部劃轉(zhuǎn)回基金資產(chǎn)托管專戶。
5、如存款證實書因非基金托管人原因出現(xiàn)毀損、滅失，或晚于存款到期日到達存款行
等情形，導致存款無法被按時支取的，基金管理人應(yīng)及時采取補救措施，基金托管人不承擔
相關(guān)責任，但應(yīng)給予必要配合。存款證實書僅作為存款證實，不得設(shè)立擔保或用于任何可能
導致存款資金損失的其他用途。
（十）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金
管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)
盡可能保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合
同原件送達基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，
保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
（一）指令的形式和授權(quán)
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的投資資金劃撥及其他款項支
付的指示或要求?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的指令形式包括電子指令、授權(quán)指令和書面
指令。
1、電子指令
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電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺發(fā)送的電子指
令、通過托管網(wǎng)銀發(fā)送的電子指令）、自動產(chǎn)生的電子指令（托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)通過預(yù)先設(shè)定的
業(yè)務(wù)規(guī)則自動產(chǎn)生的電子指令）。電子指令一經(jīng)發(fā)出即被視為合法有效指令。對于采用“深
證通電子指令”、“托管網(wǎng)銀電子指令”或“電子直聯(lián)”方式發(fā)送指令的，基金管理人、基
金托管人雙方應(yīng)遵守電子直連協(xié)議的具體操作要求。若基金管理人已與基金托管人建立深證
通指令直連或其他以電子形式發(fā)送的指令，基金管理人應(yīng)優(yōu)先以電子指令形式向基金托管人
發(fā)送指令，以傳真或電子郵件作為應(yīng)急方式備用。若基金管理人未與基金托管人建立深證通
指令直連或其他電子形式的，指令由基金管理人用傳真方式或電子郵件或其他基金托管人和
基金管理人認可的紙質(zhì)指令方式向基金托管人發(fā)送。
基金管理人通過電子指令形式向基金托管人發(fā)送指令的，基金管理人應(yīng)先與基金托管人
簽署網(wǎng)上托管服務(wù)平臺客戶服務(wù)協(xié)議（具體名稱以實際為準）。
2、授權(quán)指令
授權(quán)指令是指基金托管人根據(jù)基金管理人的授權(quán)，基于雙方協(xié)商一致所設(shè)定的業(yè)務(wù)規(guī)則、
登記結(jié)算機構(gòu)數(shù)據(jù)或監(jiān)管部門認可的公告等公開信息形成的指令。具體適用條件、發(fā)送、確
認和執(zhí)行等相關(guān)要求均由雙方根據(jù)業(yè)務(wù)需要另行協(xié)商確定。
基金管理人擬采用授權(quán)指令的，應(yīng)提前向基金托管人提供對應(yīng)類別授權(quán)指令的書面授權(quán)，
載明指令內(nèi)容和執(zhí)行程序。
3、書面指令
書面指令是指基金管理人出具的紙質(zhì)指令?；鸸芾砣藨?yīng)通過傳真或者授權(quán)電子郵箱等
雙方約定的方式發(fā)送書面指令的傳真件或掃描件，并確保與指令原件內(nèi)容一致。指令原件與
傳真件或掃描件不一致的，由基金管理人承擔相應(yīng)責任（指令原件由基金管理人保管）。書
面指令應(yīng)作為應(yīng)急方式，在電子指令、授權(quán)指令無法正常送達或形成時，基金管理人應(yīng)向基
金托管人發(fā)送書面指令。
基金管理人應(yīng)事先向基金托管人提供書面指令的授權(quán)通知，列明預(yù)留印鑒樣本、有權(quán)向
基金托管人發(fā)送指令的被授權(quán)人名單及權(quán)限（包括但不限于審批金額、審批事項種類），并
載明生效時間。授權(quán)于授權(quán)通知載明的生效時間生效。若授權(quán)通知載明的生效時間早于基金
托管人收到的時間，則授權(quán)于基金托管人收到授權(quán)通知的時間生效（雙方另有約定的，從其
約定）。若基金管理人以傳真方式、電子郵件或其他雙方約定的方式將授權(quán)文件發(fā)送給基金
托管人的，則應(yīng)該在三個工作日內(nèi)將授權(quán)文件原件送交基金托管人。授權(quán)文件原件應(yīng)與傳真
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或電子郵件發(fā)送的掃描件內(nèi)容一致，若有不一致的，以傳真件或電子郵件發(fā)送的掃描件為準，
逾期未交付原件，亦以傳真或電子郵件發(fā)送的掃描件的內(nèi)容為準。
基金管理人變更授權(quán)通知，參照上述流程辦理。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人及相關(guān)操作人
員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
（二）電子、書面指令的內(nèi)容
基金管理人發(fā)送給基金托管人的電子、書面指令須明確包含以下要素：用款事由、支付
時間、金額、賬戶信息、資金用途等（以雙方事先商定的為準）。基金管理人應(yīng)同時向基金
托管人提供投資標的相關(guān)信息、證明用款事項的相關(guān)證明材料（包括但不限于投資合同、發(fā)
票等，以下簡稱“證明材料”），并確保其投資交易與結(jié)算行為真實，且符合監(jiān)管要求及本
協(xié)議約定?；鸸芾砣宋茨茈S指令提供證明材料，或基金托管人認為證明材料不足，進入異
議處理程序。
（三）電子指令與書面指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、指令的發(fā)送
基金管理人應(yīng)按照《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》約定，在其合法的經(jīng)營
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。對于指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送的指令，基金托管人有
權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。對于被授權(quán)人在授權(quán)范圍內(nèi)發(fā)出的指令，基金管
理人不得否認其效力。本基金財產(chǎn)運用和處分過程中產(chǎn)生的銀行匯劃費和其它手續(xù)費，按實
際發(fā)生額從本計劃財產(chǎn)中直接扣除，無須基金管理人向基金托管人發(fā)出劃款指令。
2、指令的審核確認
基金管理人在向托管人發(fā)送電子指令、書面指令后，可聯(lián)系基金托管人。因基金管理人
未能及時與基金托管人進行指令確認，致使指令無法及時處理完成的，基金托管人不承擔責
任。
電子指令自成功進入基金托管人系統(tǒng)并經(jīng)雙方確認時視為送達。一旦成功進入基金托管
人系統(tǒng)，均視為由基金管理人被授權(quán)人發(fā)送的指令，基金托管人對電子指令僅開展要素審核。
對書面指令，基金托管人應(yīng)先根據(jù)授權(quán)通知，核驗指令簽發(fā)人信息及印鑒有效性，授權(quán)
核驗不通過，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行，并應(yīng)及時通知基金管理人；核驗通過后，再進行要
素審核。
基金托管人對電子指令、書面指令的要素審核，僅指對指令要素的完整性以及與“證明
材料”的表面一致性進行驗證。要素審核無誤，方可確認指令有效；要素審核不通過，或基
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
金托管人在履行監(jiān)督職責時發(fā)現(xiàn)指令違反《基金法》等法規(guī)規(guī)定或《基金合同》、本協(xié)議約
定的，進入異議處理程序。
3、指令的執(zhí)行
基金托管人審核確認指令有效后，應(yīng)依照本協(xié)議約定及時執(zhí)行。
基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。發(fā)送指令日完
成劃款的指令，基金管理人應(yīng)給基金托管人預(yù)留出距劃款截止時點至少2小時的指令執(zhí)行時
間?；鸸芾砣嗽诿總€工作日的15:00以后發(fā)送的要求當日支付的劃款指令，基金托管人不
保證當天能夠執(zhí)行。因基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，
致使指令無法及時處理所造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，資產(chǎn)托管專戶內(nèi)有
足夠的資金。否則，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但應(yīng)及時通知基金管
理人，因不執(zhí)行該指令而造成損失的，基金托管人不承擔責任。
4、指令的撤銷與變更
對于基金托管人尚未執(zhí)行的電子指令與書面指令，基金管理人可以撤銷，但應(yīng)提前與基
金托管人溝通。雙方協(xié)商一致后基金管理人通過傳真或者郵件等雙方約定的方式發(fā)送撤銷指
令的通知（下稱“指令撤銷通知”）。指令撤銷通知須在雙方協(xié)商確定的時限內(nèi)發(fā)出，載明
指令撤銷內(nèi)容?；鸸芾砣宋醇皶r與基金托管人協(xié)商并在協(xié)商時限內(nèi)發(fā)送指令撤銷通知的，
由此造成的相應(yīng)后果及責任由基金管理人承擔。
如指令撤銷通知載明的撤銷內(nèi)容與協(xié)商結(jié)果不一致，或印鑒不符合前述約定的，基金托
管人不予確認，但應(yīng)及時通知基金管理人，由此導致的相關(guān)后果及責任，基金托管人不予承
擔。
指令變更參照上述流程辦理。
（四）電子指令與書面指令的異議處理程序
基金托管人對書面指令與電子指令存在疑義的，應(yīng)及時向基金管理人提出。基金管理人
須在雙方協(xié)商的有效時間內(nèi)答復(fù)，如未在有效時間內(nèi)答復(fù)，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行該指令，
但應(yīng)及時通知基金管理人，所造成的損失不由基金托管人承擔。對于因異議處理導致的指令
執(zhí)行延誤，基金托管人亦不承擔責任。
（五）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的責任
基金托管人由于自身原因未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的有效指令執(zhí)行，給基
金份額持有人造成損失的，應(yīng)負賠償責任。
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七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券/期貨買賣的證券/期貨經(jīng)紀機構(gòu)的標準和程序
基金管理人負責根據(jù)相關(guān)標準以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)紀機構(gòu)進行考察后確定代
理本基金證券買賣證券經(jīng)紀機構(gòu)，并承擔相應(yīng)責任。由基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)紀
機構(gòu)簽訂本基金的證券經(jīng)紀服務(wù)協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券交易、證券交收及相
關(guān)資金交收過程中的職責和義務(wù)?；鸸芾砣藨?yīng)及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基
本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，
其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行?；鸸芾砣怂x擇的期貨公司負責
辦理委托資產(chǎn)的期貨交易的清算交割?；鸸芾砣藨?yīng)責成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的
準確性、完整性、真實性負責?；鸸芾砣?、基金托管人以及期貨公司應(yīng)另行簽署《期貨投
資托管操作備忘錄》（具體名稱以實際為準），約定委托資產(chǎn)在期貨投資運作中的職責及義
務(wù)。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金投資證券后的清算和交收中的責任
基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的清算交割，由基金托管人負責根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算
機構(gòu)的結(jié)算規(guī)則辦理；基金投資于證券交易所所有場內(nèi)交易的清算交割，由基金管理人負責
委托代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)根據(jù)中國證券登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。
證券經(jīng)紀商負責本基金場內(nèi)證券交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔由證券經(jīng)紀商原
因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)
無法完成，責任由基金管理人承擔。
對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當及時協(xié)商解決。
本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀公司負責辦理，基
金托管人對由于期貨交易所期貨保證金制度和清算交割的需要而存放在期貨經(jīng)紀公司的資
金不行使保管職責和交收職責，基金管理人應(yīng)在期貨經(jīng)紀協(xié)議或其它協(xié)議中約定由選定的期
貨經(jīng)紀公司承擔資金安全保管責任和交收責任。
場外交易資金對外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約定的有效資金
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劃撥指令進行資金劃撥；場外投資本金及收益的劃回，由基金管理人負責協(xié)調(diào)相關(guān)資金劃撥
回本基金托管戶事宜。
本基金參與T+0交易所非擔保交收債券交易的，通過證券經(jīng)紀機構(gòu)代理進行交易，由證
券經(jīng)紀機構(gòu)直接從資金賬戶中進行資金清算并承擔由證券經(jīng)紀機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交
收業(yè)務(wù)無法完成的責任。若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，責任由基金
管理人承擔。
2、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸進行交收。
基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，并應(yīng)及時通知基
金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時間。
如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金管理
人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、
本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對，同時與證券經(jīng)紀商進行交易記錄的核
對。每日對外披露基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的
交易記錄完全一致。如果由于證券經(jīng)紀商提供的數(shù)據(jù)錯誤或者不完整致使實際交易記錄與會
計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由證券經(jīng)紀商承擔。
如果由于基金管理人自身原因致使實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算
不完整或不真實，由此導致的損失由基金管理人承擔。
對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。
對基金證券賬目，基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，并每日
與證券經(jīng)紀商提供的對賬單數(shù)據(jù)進行核對，確保賬目相符。
對實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。
對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬一次。
（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事人的責任
1、托管協(xié)議當事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責任
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售代理人的代銷網(wǎng)點進行申購和贖回申
請，由基金管理人辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負責接收并確認資金的到賬情況，
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以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。
2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)于每個開放日14：00之前將前一個開放日經(jīng)確認的基金申購金額和贖回份
額數(shù)據(jù)發(fā)送基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性
負責。
3、開放式基金的資金清算
基金申購、贖回等款項采用軋差交收的結(jié)算方式，凈額在最晚不遲于T+3日上午11：00
前在基金管理人總清算賬戶和資產(chǎn)托管專戶之間交收，如遇異常情況由管理人與托管人協(xié)商
處理。
如果當日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人可開通網(wǎng)銀查詢或者咨詢基金托管人資金是否到
賬，對于未準時到賬的資金，基金管理人應(yīng)及時劃付。對于未準時劃付的資金，由此產(chǎn)生的
責任應(yīng)由基金管理人承擔。后果嚴重的基金托管人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告。
如果當日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃付。對于未
準時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人
承擔。后果嚴重的基金管理人應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。
（五）通過公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)投資于其他公開募集證券投資基金時各方當
事人的責任
基金管理人通過公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)（以下簡稱“基金銷售機構(gòu)”）投資于
其他公開募集證券投資基金的，應(yīng)確?；痄N售機構(gòu)已經(jīng)中國證監(jiān)會或者其派出機構(gòu)注冊，
取得基金銷售業(yè)務(wù)資格。該機構(gòu)喪失基金銷售業(yè)務(wù)資格時，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管
人，并停止通過該機構(gòu)投資公開募集證券投資基金。實際開展業(yè)務(wù)前，基金管理人須向基金
托管人提供基金管理人與該基金銷售機構(gòu)簽訂的交易服務(wù)協(xié)議，并出具風險承諾函?；鸸?
理人應(yīng)在風險承諾函中列明基金管理人通過該基金銷售機構(gòu)開展公開募集證券投資基金投
資可能出現(xiàn)的風險，并明確因基金銷售機構(gòu)原因?qū)е碌慕灰滋幚硎?，基金托管人不承擔?
應(yīng)責任。風險承諾函的內(nèi)容應(yīng)經(jīng)基金托管人認可。如該基金銷售機構(gòu)發(fā)生信息發(fā)送異常等情
況，基金管理人和基金托管人通過雙方約定的方式辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
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（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計
算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸?
理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。
2、復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)每個估值日結(jié)束后的兩個工作日內(nèi)計算該估值日的基金資產(chǎn)凈值及各類
基金份額凈值，T日的各類基金份額凈值不遲于T+3日公告。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會計
核算業(yè)務(wù)指引》、《企業(yè)會計準則》、其他法律、法規(guī)的規(guī)定及監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復(fù)核。
基金管理人應(yīng)于每個估值日交易結(jié)束后的兩個工作日內(nèi)計算估值日的基金資產(chǎn)凈值和各類
基金份額凈值，將基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人。
基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人
按規(guī)定對基金凈值予以公布。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產(chǎn)凈值，基金托管人復(fù)核、審查基金管
理人計算的基金資產(chǎn)凈值。因此，本基金的基金會計責任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)
的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布。相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其
規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對象
基金所擁有的證券投資基金、股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、銀行存款本息、
應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）基金的估值
1）本基金投資于非上市基金的估值
①境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
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②境內(nèi)貨幣市場基金，按所投資基金前一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬份收
益計提估值日基金收益。
2）本基金投資于交易所上市基金的估值
①本基金投資的ETF基金，按所投資ETF基金估值日的收盤價估值。
②本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額凈值估值。
③本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值日的收盤價
估值。
④本基金投資的境內(nèi)上市交易型貨幣市場基金，如所投資基金披露份額凈值，則按所投
資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬份（百份）收益，則按所投資基金前一
估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬份（百份）收益計提估值日基金收益。
3）若所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交易等特殊情況，
根據(jù)以下原則進行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一致但未公布
估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值。
②以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)境未發(fā)生重
大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使用
最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素調(diào)整最近交易
市價，確定公允價值。
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，基金管理人應(yīng)
根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持倉份額等因素合理
確定公允價值。
（2）證券交易所上市的其他有價證券（不包括證券投資基金）的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構(gòu)未
發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)
濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品
種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機構(gòu)提
供的相應(yīng)品種當日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機構(gòu)提供
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的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債
券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日
收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應(yīng)以
活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公允
價值的情況下，應(yīng)對市場報價進行調(diào)整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市
場活動很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公允價值。
（3）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)
行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新
發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公
允價值。
（4）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品
種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供的
相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。
（5）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它可靠信息
表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，基金管理人在與托管人協(xié)商一致后，可
采用第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的推薦價格或者價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種
的公允價值。
（6）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（7）本基金存入銀行或其他金融機構(gòu)的各種款項以本金列示，按協(xié)議或約定利率逐日
確認利息收入。
（8）本基金外幣資產(chǎn)價值計算中，涉及主要貨幣對人民幣匯率的，應(yīng)當以基金估值日
中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準；涉及到其它幣種與人民幣之間的
匯率，參照數(shù)據(jù)服務(wù)商提供的當日各種貨幣兌美元折算率采用套算的方法進行折算。
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（9）對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項稅金，本
基金將按權(quán)責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金
與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應(yīng)的估值調(diào)整。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（12）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?
估值的公平性。
（13）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序及相
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致
的意見，按照基金管理人對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈
值錯誤。
雙方當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應(yīng)當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔
賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
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及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責任。估值錯誤責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤
責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?
造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支
付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲得不
當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償額
加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告并報中國證監(jiān)
會備案。前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（3）由于本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關(guān)的會計問題，如
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經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致的，基金管理人向基金托管人出具加蓋公
章的書面說明后，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，
由基金管理人負責賠付。
（4）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認后公告，而且基金托
管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈值出錯且造成基金份額
持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金
支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照管理費和托管費的比例各自承擔相應(yīng)的責任。
（5）如基金管理人和基金托管人對基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多
次重新計算和核對仍不能達成一致時，為避免不能按時披露凈值的情形，以基金管理人的計
算結(jié)果對外披露，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，基金托管人予以免責。
（6）由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不
能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致凈值計算錯誤造成基金份額持有人的損失，以及由此造成以后交易
日凈值計算順延錯誤而引起的基金份額持有人的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠
償。
5、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按本協(xié)議約定的估值方法的第（11）項進行估值時，所
造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力，或由于證券交易場所、登記結(jié)算公司等機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原
因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任，但基
金管理人和基金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（3）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，以基金
管理人計算結(jié)果為準。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應(yīng)當暫停估值；
4、占相當比例的被投資基金暫停估值時；
5、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同認定的其它情形。
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（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會
計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核
對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人
的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并
糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務(wù)報表和定期報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表和定期報告的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每
月終了后5個工作日內(nèi)完成；《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的
信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資
料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，其中基金產(chǎn)品資料概要還應(yīng)當?shù)禽d在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營
業(yè)網(wǎng)點；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更
新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要。季度
報告應(yīng)在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)予以公告；中期報告在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)予
以公告；年度報告在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)予以公告?！痘鸷贤飞Р蛔?個月的，
基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、報表和定期報告復(fù)核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表發(fā)送給基金托管人復(fù)核；基金托管人在收到后
應(yīng)在3日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果發(fā)送基金管理人。基金管理人在季度報告完成當日，將
有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后7個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核
結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎?，將有關(guān)報告提供給基金托管人
復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后30個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人在年度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后
45個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥?
間的上述文件往來均以傳真或電子郵件發(fā)送的方式或雙方商定的其他方式進行。
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基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基
金管理人的賬務(wù)處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務(wù)印
鑒或有效授權(quán)章或者出具加蓋業(yè)務(wù)印鑒或有效授權(quán)章的復(fù)核意見書或進行電子確認，雙方各
自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一
致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證
監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復(fù)核完畢后，需蓋章確
認或出具相應(yīng)的復(fù)核確認書或進行電子確認，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
（八）如基金托管人需要，基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基
礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)
金分紅；
2、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的基金份額凈
值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額收取銷售服務(wù)費，各
基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別每一基金份額享有同等分配
權(quán)；
4、因紅利再投資所得的份額與原份額適用相同的最短持有期限；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提
下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后可對基金收益分配原則和支付方
式進行調(diào)整。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核。
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基金收益分配方案確定后，由基金管理人按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介
公告。
基金管理人向基金托管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收益分配的全
部資金劃入基金管理人的指定賬戶。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
1、除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》
及其他有關(guān)規(guī)定外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)
務(wù)信息應(yīng)予保密。基金管理人與基金托管人對本基金的任何信息，不得在其公開披露之前，
先行對雙方和基金份額持有人大會以外的任何機構(gòu)、組織和個人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的
除外。
2、基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所
必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應(yīng)當將保密信息限
制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金
管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管
機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）法律法規(guī)或有權(quán)機構(gòu)要求披露的；
（4）因不可抗力發(fā)生信息披露或公開的。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資
料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回
價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、資
產(chǎn)支持證券的投資情況、基金投資港股通標的股票的信息披露、投資公開募集的基金份額信
息披露、澄清公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、實施側(cè)袋機制期間的信息披露及
中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。本基金投資存托憑證的信息披露依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
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基金年度報告中的財務(wù)會計報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審
計后，方可披露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應(yīng)的信息披露職責?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基金托管人應(yīng)
當按照相關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項進行復(fù)核，基
金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定的方式和時限履行信息
披露義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過規(guī)定媒介披露。
根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定報刊或基金托管人的
互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值
時；
（3）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)
當暫停估值；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和《基金合同》認定的其他情形。
2、程序
基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金
管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、
更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進行復(fù)核、
審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金年度報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事
務(wù)所審計。
3、信息文本的存放與備查
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。基金管理人、基金托管人應(yīng)為文本存放、基金
份額持有人查詢有關(guān)文件提供必要的場所和其他便利。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定于上半年度
結(jié)束后兩個月內(nèi)、每年結(jié)束之日起三個月在基金中期報告及年度報告中分別出具托管人報告。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有本基金管理人管理的公開募
集的基金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的1.00%的年費率計提，本基
金投資于本基金管理人所管理的公開募集的基金份額的部分不收取管理費。管理費的計算方
法如下：
H＝E×1.00%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值（扣除前一日所持有的基金管理人管理的公開募集的基金份
額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后的余額），若為負數(shù)，則E取0
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有基金托管人托管的公開募集
的基金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后的余額（若為負數(shù)，則取0）的0.10%的年費率計提，本基金
投資于本基金托管人所托管的公開募集的基金份額的部分不收取托管費。托管費的計算方法
如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值（扣除前一日所持有的基金托管人托管的公開募集的基金份
額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后的余額），若為負數(shù)，則E取0
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基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
（三）C類基金份額的銷售服務(wù)費
C類基金份額的銷售服務(wù)費將專門用于本基金C類基金份額的銷售與基金份額持有人
服務(wù)。
C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。
計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人代付給銷售機構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公
休日等，支付日期順延。
（四）證券交易、基金投資其他基金份額產(chǎn)生的費用（包括但不限于申購費、贖回費以
及銷售服務(wù)費用等），但法律法規(guī)禁止從基金財產(chǎn)中列支的除外、《基金合同》生效后與基
金相關(guān)的信息披露費用（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）、基金份額持有人大會費
用、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費、基金的銀行匯
劃費用、基金的開戶費用及賬戶維護費用、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用等
根據(jù)有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并
根據(jù)費用實際支出金額支付，列入當期基金費用。
（四）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損
失、《基金合同》生效前的相關(guān)費用（包括但不限于驗資費、會計師、律師費、信息披露費
用等費用）、處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及中國證監(jiān)
會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目不列入基金費用。
（五）基金管理費、基金托管費、C類基金份額的銷售服務(wù)費的復(fù)核程序
基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定、《基金合同》以及本協(xié)議
的其他費用有權(quán)拒絕執(zhí)行。
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基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、C類基金份額的銷售服務(wù)費
等，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
（六）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、
本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管
人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
（一）基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持
有人名冊由基金的基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管
人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。
保管期限不低于法定最低期限。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺?
保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)
法規(guī)規(guī)定各自承擔相應(yīng)的責任。
（二）基金份額持有人名冊的提交
基金管理人應(yīng)當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、每年12
月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)
提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持
有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
基金管理人應(yīng)保存財產(chǎn)業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊報表和其他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨?yīng)保存
基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤?yīng)當按
規(guī)定的期限保管，保存期限不低于法定最低期限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時將重大合同傳真或
電子郵件發(fā)送給基金托管人。
2、基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議以傳真或者
電子郵件發(fā)送或者雙方約定的其他方式發(fā)送給基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相
應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務(wù)并保存不低于法定最低期限。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任
基金管理人應(yīng)及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總
值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國
證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要
求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
3、原任基金管理人職責終止后，新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)
前，原任基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確?；鹭敭a(chǎn)的安全，不對基金份額持有
人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新任基金管理人或臨時基金管理人盡快恢復(fù)基金財產(chǎn)的投
資運作。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及
時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當及時
接收。新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國
證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
3、原任基金托管人職責終止后，新任基金托管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基
金托管業(yè)務(wù)前，原任基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確?；鹭敭a(chǎn)的安全，不對基
金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新任基金托管人或臨時基金托管人盡快交接基
金資產(chǎn)。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管人的基
金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
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（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基金合同》
或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動（同本協(xié)議第
三章約定內(nèi)容）：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他
基金份額，但中國證監(jiān)會認可或批準的特殊基金中基金除外；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，則本基金
投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其內(nèi)
容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更須依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
機構(gòu)要求報中國證監(jiān)會備案。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金托管業(yè)務(wù)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理業(yè)務(wù)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金
財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變
現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
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由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務(wù)；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
8、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算
小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性
公告登載在規(guī)定報刊上。
9、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
十七、違約責任和責任劃分
（一）本協(xié)議當事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)
的規(guī)定或者基金合同、本協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分別
對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應(yīng)當承擔連帶賠償責任。
（三）一方當事人違反本協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)承擔賠償責任。
（四）發(fā)生下列情況時，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
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3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失等。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防止損
失的擴大。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）本協(xié)議所述責任劃分僅指基金/基金管理人、基金/基金托管人之間的責任劃分，
并不影響承擔責任一方向其他責任方追索的權(quán)利。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、適用法律與爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳
門特別行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)的有關(guān)規(guī)定）并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議可通過友好
協(xié)商解決。但爭議未能以協(xié)商方式解決的，則任何一方有權(quán)將爭議提交深圳國際仲裁院，根
據(jù)提交仲裁時該會的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局的，對仲裁雙
方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
（三）爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行《基金合同》和《托管協(xié)議》規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)
益。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)
托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)
中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效，與《基
金合同》具有同等法律效力。本協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證
監(jiān)會備案并公告之日止。
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
（三）本協(xié)議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式3份，協(xié)議雙方各執(zhí)1份，上報有關(guān)監(jiān)管部門1份，每份具有同
等法律效力。
二十、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管協(xié)議上蓋章，
并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
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大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
本頁無正文，為《大成多元配置三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）
托管協(xié)議》的簽字蓋章頁。
基金管理人：大成基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
基金托管人：恒豐銀行股份有限公司（公章或有效授權(quán)章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點：深圳
簽訂日期：二〇二五年月日
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